公告日期：2025-10-28

康希诺生物股份公司
关联交易管理制度

康希诺生物股份公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为加强康希诺生物股份公司（以下简称“公司”或“本公司”）关联
交易及关连交易（以下统称“关联交易”）的管理，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《科创板上市规则》”）《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”）等法律、法规、规范性文件以及《康希诺生物股份公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理
性和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。公司的关联交易应遵循以下基本原则：

（一）诚实信用的原则；

（二）不损害公司及非关联股东合法权益的原则；

（三）关联股东及董事回避原则；

（四）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或取费原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准。

第二章 关联交易、关联人及关联关系

第三条 公司的关联交易，是指本公司或合并报表范围内的子公司等其他
主体（包括《香港上市规则》下定义之“附属公司”，连同本公司，以下统称“集团”）与本公司关联人及《香港上市规则》下定义的关连人士（以下统称“关联人”）之间发生的任何交易，以及与第三方进行的指定类别交易，而该指定类别
交易可令关联人透过其于交易所涉及实体的权益而获得利益。有关交易可以是一次性的交易或持续性的交易。“交易”包括资本性质和收益性质的交易，不论该交易是否在本集团的日常业务中进行。这包括以下类别的交易：

（1） 本集团购入或出售资产，包括视作出售事项；

（2） （i）本集团授出、接受、行使、转让或终止一项选择权，以购入或出售资产，又或认购证券；或（ii）本集团决定不行使选择权，以购入或出售资产，又或认购证券；

（3） 对外投资（购买银行理财产品的除外）；

（4） 作出赔偿保证，或提供或接受财务资助，“财务资助”包括授予信贷、借出款项，或就贷款作出赔偿保证、担保或抵押；

（5） 提供担保；

（6） 租入或租出资产；

（7） 签订或终止融资租赁或营运租赁或分租；

（8） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

（9） 订立协议或安排以成立任何形式的合营公司（如以合伙或以公司成立）或进行任何其他形式的合营安排；

（10） 发行本公司或其附属公司的新证券，包括包销或分包销证券发行；
（11） 赠与或受赠资产；

（12） 债权、债务重组；

（13） 转让或受让研发项目；

（14） 签订许可使用协议；

（15） 购入或提供原材料、半制成品及/或制成品、燃料、动力；

（16） 销售产品、商品；

（17） 提供或接受劳务；

（18） 提供、接受或共用服务；

（19） 委托或受托管理资产和业务；

（20） 关联双方共同投资；

（21） 其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；

（22） 不时修订的《香港上市规则》所指的关连交易或公司股票上市地的证券交易所认定的其他交易。

“与第三方的交易”包括：

（1） 本集团向共同持有的实体（按《香港上市规则》所定义，下同）提供财务资助（按《香港上市规则》所定义，下同），又或是接受共同持有的实体提供的财务资助；

（2） 本集团向一名非关联人购入某公司（“目标公司”）的权益，若目标公司的主要股东属以下人士：

（i）该主要股东现时是（或拟成为）一名控权人。“控权人”指本公司的董事、最高行政人员或控股股东；或

（ii）该主要股东现时是（或因交易而将成为）一名控权人（或建议中的控权人）之联系人。

注：若以上第（2）段交易涉及的资产占目标公司资产净值或资产总值 90%
或以上，购入目标公司的资产亦属一项关联交易。

以上与第三方的交易亦构成关联交易。

第四条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

具有以下情形之一的法人或其他组织，为本公司的关联法人：

（一）直接或间接控制本公司、或在公司股东会上行使或控制行使 10……
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