公告日期：2026-03-31

康希诺生物股份公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《科创板上市规则》”）《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”）等相关法律法规、规范性文件及《康希诺生物股份公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《康希诺生物股份公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的有关规定，2025 年度，康希诺生物股份公司（以下简称“公司”）审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极开展各项工作，认真履行相关职责，现将审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司于 2024 年 2 月 21 日召开 2024 年第一次临时股东大会选举产生第三届董
事会董事。2024 年 2 月 23 日，公司召开第三届董事会第一次会议，推选独立董事
Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生、独立董事桂水发先生、独立董事刘建忠先生为公司第三届董事会审计委员会委员，其中主任委员由 Yiu Leung AndyCHEUNG（张耀樑）先生担任。

公司于 2025 年 11 月 27 日召开 2025 年第二次临时股东大会选举左敏先生、
纪雪峰女士为公司第三届独立非执行董事。2025 年 11 月 27 日，公司召开第三届
董事会第四次临时会议，推选独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生、独立董事纪雪峰女士、非执行董事李志成先生为公司第三届董事会审计委员会委员，其中主任委员由 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）先生担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2025 年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，积极履行专业委员会职责。报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员均出席了会议，具体情况如下：

2025 年 3 月 21 日，公司召开第三届董事会审计委员会第五次会议，会议审议
通过了《关于公司董事会审计委员会 2024 年度履职报告的议案》《关于 2024 年度
财务决算报告与财务审计报告的议案》《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》《关于公司 2024 年度环境、社会及管治（ESG）报告暨可持续发展报告的议案》《关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》《关于审计委员会对2024 年度会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》《关于聘请 2025 年度境内外审计机构及内部控制审计机构的议案》。

2025 年 4 月 25 日，公司召开第三届董事会审计委员会第六次会议，会议审议
通过了《关于截至 2025 年 3 月 31 日止三个月期间第一季度财务报表的议案》。
2025 年 8 月 15 日，公司召开第三届董事会审计委员会第七次会议，会议审议
通过了《关于截至 2025 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表的议案》。

2025 年 10 月 24 日，公司召开第三届董事会审计委员会第八次会议，会议审
议通过了《关于截至 2025 年 9 月 30 日止九个月期间第三季度财务报表的议案》。
2025 年 11 月 7 日，公司召开第三届董事会审计委员会第九次会议，会议审议
通过了《关于使用公积金弥补亏损的议案》。

三、审计委员会工作履职情况

1、对公司财务信息及其披露的审核意见及监督情况

2025 年度，董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了广泛沟通，关注公司业务进展与财务表现的匹配性，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司的财务报告真实、准确，公司内部控制不存在重大缺陷。
2、对外部审计机构的监督情况

报告期内，董事会审计委员会对公司 2025 年度境内审计机构德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和境外审计机构德勤·关黄陈方会计师行的审计工作进行了调查与评估，认为该机构在公司年报审计过程中能够严格按照国家有关规定以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见。

3、对内部审计工作的监督和评估情况

2025 年度，公司董事会审计委员会从专业的角度指导公司内部审计机构开展本职工作，同时督促公司内部审计机构按照审计工作计划执行，并对内部审计提出了指导性建议，提高了内部审计的工作成效。

4、对公司内部控制的监督和评估情况

2025 年度，公司董事会审计委员会……
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