公告日期：2026-04-23

广州市品高软件股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职报告

2025 年度，广州市品高软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《专门委员会工作细则》等规定要求，本着勤勉尽职的原则，认真履行审计监督职责。现将审计委员会 2025 年度工作情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司审计委员会由独立董事陈翩女士、独立董事刘澎先生和董事刘忻先生组成，其中主任委员由会计专业人士陈翩女士担任。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开 4 次会议，全体成员均通过通讯方式参加会议。主要就公司的《2024 年度内审工作报告》《2025 年度内审计划》《2025 年第一季度内审计划》《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》《审计委员会 2024 年度履职情况报告》《2025 年第一季度内审报告》《2025 年第二季度内审计划》等事项进行审议，并形成决议。

三、审计委员会年度履职情况

（一）监督和评估外部审计机构

审计委员会对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分了解和审查，对其专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分评估，认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，具有从事证券相关业务的资格，其在执业过程中能够满足为公司提供审计服务的资质要求。

（二）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报表严格遵循了《企业会计准则》的规定，会计报表的编制符合公司实际情况，真实、完整、准确地反映了公司财务状况。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥作用，认真审阅了公司的内部审计工作计划，并督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，积极推动公司内部制度体系建设，指导公司风险管理，听取内部审计与风险管理工作的汇报，确保公司内控体系正常、有效发挥作用。

（四）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通

2025 年,为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通,我们在听取了双方的意见后,积极进行了相关协调工作,以求提高完成相关审计工作的效率，确保外部审计机构按时出具审计报告。

四、总体评价

2025 年，董事会审计委员会根据公司制定的《专门委员会工作细则》等相关规定，忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关事项，切实有效地督促、监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2026 年，董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。

广州市品高软件股份有限公司
董事会审计委员会
2026 年 4 月 22 日

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