交易结构：发行股份+现金支付并募集配套资金，绑定业绩及减值补偿双重承诺

　　根据预案，此次交易采用“股份+现金”组合支付并募集配套资金的方式，发行价格为每股23.31元，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的80%。截至预案签署日，标的公司的审计、评估工作尚未完成，具体交易价格尚未确定，因此向交易对方发行的股份数量也尚未确定。

　　值得注意的是，本次预案设置了业绩补偿及减值补偿双重承诺，与公司业绩深度绑定。在锁定期方面，交易对手方通过本次交易取得的上市公司股份，将根据标的公司业绩承诺完成情况在业绩承诺期内分期解锁，并遵守相关股份限售安排。

　　标的资产：快反镜、高精密振镜专家，飞机航空探测领域实力突出

　　据公开信息显示，萨米特专注于精密光电控制产品的研发、生产与销售，主要产品涵盖高精度快速反射镜、高精密振镜等。其中，高精度快速反射镜是能够精准控制光束方向的精密光学部件，可应用于图像稳定系统、激光通信等领域。高精密振镜则是可以进行高速光学扫描的精密光学部件，适用于图像稳定系统、工业加工等方面。萨米特具备较强的技术创新与发展能力，是吉林省专精特新企业、吉林省瞪羚企业，荣获吉林省科学技术奖励委员会授予的“吉林省科学技术奖”。

　　金橙子是国内领先的激光加工控制系统企业之一，长期致力于激光先进制造领域的自动化及智能化发展。公司主要产品包括激光加工控制系统、激光系统集成硬件产品及激光精密加工设备等。其中，激光加工控制系统以CAD/CAM控制软件为核心，与控制板卡组合使用，是激光加工设备自动化控制的核心数控系统；激光系统集成硬件产品是以振镜为主的应用于激光加工设备上的配件产品，可以和激光加工控制系统搭配使用；激光精密加工设备主要包括应用于新能源、航空航天、汽车电子、半导体等领域的高精密激光调阻设备以及其他定制化的激光加工设备。

　　由此可见，金橙子与萨米特在所属领域、主要产品、应用领域等方面具有较好的相近性、互补性、协同性，金橙子此次收购萨米特可以丰富产品及市场布局，从而进一步提升核心竞争力及持续经营能力。（叶莉）