公告日期：2026-03-17

董事会审计与风控委员会对会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中航（成都）无人机系统股份有限公司章程》《董事会审计与风控委员会工作细则》等规定和要求，中航（成都）无人机系统股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风控委员会秉持勤勉尽责、独立审慎的原则，切实履行对会计师事务所的监督职责。现将 2025 年度董事会审计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本信息

1.名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）

2.成立日期：1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所

3.组织形式：特殊普通合伙

4.注册地址：北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206

5.首席合伙人：谢泽敏

6.人员信息：截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914 人，其中合
伙人 182 人，注册会计师 1053 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务
业务审计报告。

担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计 581.51万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

8.诚信记录：近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 10 次、行政
监管措施 16 次、自律监管措施及纪律处分 18 次。67 名从业人员近三年因执业
行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 25 人次、行政监管措施 34 人次、自律监管措
施及纪律处分 46 人次。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计与风控委员会 2025 年第五次会议、第五届董事会第三十一次会议及 2025 年第二次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信为公司提供 2025 年度财务报告和内部控制审计服务。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

大信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，制定了合理的审计计划，按计划对公
司 2025 年度财务报告及2025 年 12月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审
计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的财务状况及 2025 年度的经营成果和现
金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。大信出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，无不能解决的意见分歧。

三、董事会审计与风控委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与风控委员会工作细则》等有关规定，董事会审计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计与风控委员会从专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面对大信进行审查，认为其具有丰富的上市公司审计服务经验，具备为公司提供高质量专业服务的能力，能够满足公司财务报告及内部控制审计
要求。2025 年 10 月 9 日，第五届董事会审计与风控委员会 2025 年第五次会议
审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信为公司提供 2025 年度财务报告和内部控制审计服务，并同意提交董事会审议。

（二）2025 年 12 月 29 日，召开第五届董事会审计与风控委员会 2025 年第
八次会议，董事会审计与风控委员会与大信负责公司审计工作的注册会计师及项目经理沟通协商 2025 年度财务报告审计事项，对审计工作独立性、审计目标、审计范围、重要时间节点、审计重点、人员构成等内容进行了沟通。

（三）2026 年 2 月 10 日，召开第六届董事会审计与风控委员会 2026 年第
二次会议，董事会审计与风控委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，……
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