公告日期：2026-04-15

北京诺禾致源科技股份有限公司

委托理财制度

第一章 总则

第一条 为加强与规范北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“公司”）及其全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）的委托理财业务管理，防范投资风险，提高资金使用效率，增加公司收益，保护公司及股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等法律法规、规范性文件及《北京诺禾致源科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称“委托理财”是指在国家政策允许的情况下，公司及子公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，委托商业银行、信托公司、证券公司、基金公司、保险资产管理机构等专业理财机构进行投资理财的行为。

第三条 公司开展委托理财应当遵循“依法合规、安全稳健、科学决策、防范风险”的原则。理财产品期限应与公司资金使用计划相匹配，以不影响公司正常经营和主营业务发展为前提。

第四条 公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金（包括闲置自有资金和闲置募集资金）。若使用闲置募集资金进行现金管理，应严格按照《上市公司募集资金监管规则》及公司《募集资金管理办法》执行，现金管理应当通过募集资金专项账户或者公开披露的产品专用结算账户实施；通过产品专用结算账户实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途；实施现金管理不得影响募集资金投资计划正常进行。使用闲置募集资金进行现金管理的产品应当符合以下条件：（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；（二）流动性好，产品期限不超过十二个月；（三）现金管理产品不得质押。

第五条 本规则适用于公司及下属子公司。未经公司审批，下属子公司不得自行进行任何形式的委托理财活动。

第二章 职能部门与日常管理及报告

第六条 公司财务部门是委托理财业务的职能管理部门，主要职责包括：

（一）负责编制年度或阶段性理财计划，对资金来源、投资规模、预期收益等进行可行性分析。

（二）对受托方资信状况、盈利能力等进行评估。

（三）负责具体办理理财业务的开户、资金划拨、账务处理及台账登记，并确保证据资料（协议、合同、凭证等）的完整归档。

第七条 公司董事会办公室负责合规与披露工作，主要职责包括：

（一）根据财务部提交的理财方案，复核是否符合法律法规及公司制度要求。
（二）根据交易金额判断审批层级，组织召开董事会或股东会。

（三）按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》履行信息披露义务。
第八条 公司内审部门负责监督，定期或不定期对理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审计，并向审计委员会汇报。

第九条 公司建立委托理财日常报告制度。公司财务部门相关人员应于每月结束后 10 日内，向公司财务总监报告本月委托理财情况。

第三章 内部控制与风险监控措施

第十条 公司应选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录的合格专业理财机构作为受托方。公司须与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方权利义务及法律责任。

第十一条 岗位分离原则：公司委托理财业务的申请人、审批人、操作人应当相互独立，资金由财务部指派专人管理，严禁个人名义调动理财资金。

第十二条 禁止从公司委托理财账户中提取现金。严禁出借委托理财账户、使用其他投资账户、账外投资。

第十三条 公司财务相关人员应关注跟踪并监督委托理财活动的执行进展，落实各项风险控制措施。如发现委托理财出现异常情况（如涉及本金安全、出现亏损迹象等），应当及时向公司总经理报告，必要时由公司总经理向董事会报告。
第十四条 公司在开展委托理财投资业务前，公司业务人员应知悉相关法律、法规和规范性文件等相关规定，不得进行违法违规的交易。

第十五条 凡违反相关法律法规、本规则及公司其他规定，未按照公司既定的投资方案进行交易，致使公司遭受损失的，或由于工作不尽职，致使公司遭受损失，将视具体情况，追究相关人员的责任。

第十六条 独立董事、董事会审计委员会有权对委托理财开展情况进行检查，必要时可以聘请独立的外部审计机构进行专项审计。

第四章 信息披露

第十七条 公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法……
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