公告日期：2026-04-04

关于

广东博力威科技股份有限公司

2025 年度向特定对象发行 A 股股票

申请文件的审核问询函的回复（修订稿）
保荐人（主承销商）

二〇二六年四月

上海证券交易所：

广东博力威科技股份有限公司（以下简称“博力威”、“发行人”、“公司”）
收到贵所于 2026 年 2 月 5 日下发的《关于广东博力威科技股份有限公司向特定
对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2026〕16 号）（以下简称“问询函”）。公司会同东莞证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方对问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复中相关用语释义与《广东博力威科技股份有限公司2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿）》一致。本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

黑体（加粗） 审核问询函所列问题

宋体 审核问询函问题的回复

楷体（加粗） 涉及申请文件补充披露或修改

本审核问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目录

目录...... 3

问题 1、关于募投项目 ...... 4

问题 2、关于融资规模与效益测算 ...... 68

问题 3、关于经营业绩 ...... 84

问题 4、关于财务性投资 ...... 112

问题 5、关于其他 ...... 115

保荐机构总体意见 ...... 124

问题 1、关于募投项目

根据申报材料，（1）公司本次募集资金拟投入全极耳大圆柱多场景轻型动力电池智能制造项目和 AI 驱动的新能源电池可靠性分析与研发能力提升项目；（2）全极耳大圆柱多场景轻型动力电池智能制造项目针对全极耳大圆柱锂电芯、轻型动力消费类锂电池系统集成生产线及固态电池研发试验线三个方向开展规划建设；（3）“AI 驱动的新能源电池可靠性分析与研发能力提升项目”通过新建EMC 实验室，购置研发软硬件设备并招聘研发人员，开展包括“面向 AIDC 高功率密度场景的高可靠高效能 BBU 电池系统研究”“数字孪生与 AI 驱动的轻型电动车电池性能评估系统”“多场景适配的双向能量变换与直流组网 DC/DC-BMS集成技术与系统开发”“基于强度与疲劳寿命的轻型动力电池可靠性分析与优化”和“BMS 功能安全体系与正向研发平台建设”等在内的课题研发；（4）前募轻型车用锂离子电池建设项目尚未达产，动力锂离子电池生产线建设项目最近一期产能利用率为 41.97%，未达预计效益。

请发行人说明：（1）本次募投项目产品及研发规划的考虑与发行人现有业务、前次募投项目的具体联系与区别，能否明确区分，是否涉及新产品、新技术，募集资金是否主要投向主业；（2）结合公司的技术及人员储备、客户积累、产品进展、设备采购以及前次募投项目尚未达产情况等说明“全极耳大圆柱多场景轻型动力电池智能制造项目”生产相关产品的必要性、可行性，项目实施是否存在重大不确定性；（3）结合行业发展趋势、市场空间、公司经营计划及研发能力、本募研发进展及商业化前景等情况说明公司实施研发项目的必要性、紧迫性，项目具体研发内容以及与现有业务的协同性，达成相关研发目标是否可行；（4）结合本次募投产品现有及新增产能、市场需求、竞争格局、公司竞争优劣势、同行业可比公司产能布局、公司在手及意向订单以及前募项目未达预计效益等，说明“全极耳大圆柱多场景轻型动力电池智能制造项目”产能规划合理性以及产能消化措施，前募未达效益的相关因素是否对本募实施构成重大不利影响。

请保荐机构核查并发表明确核查意见。

【公司回复】

（1）本次募投项目产品及研发规划的考虑与发行人现有业务、前次募投项
主要投向主业

一、本次募投项目产品及研发规划的考虑

本次募投项目产品及研发规划的具体情况如下：

本次募投项目 产品系列 产品类型或主要研究方向

大圆柱锂电芯一体化产品 自主大圆柱电芯集合而成的锂电池系
全极耳大圆柱多场 统集成产品，以轻型……
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