公告日期：2025-12-16

江苏富淼科技股份有限公司

董事会审计委员会工作规程

第一章 总 则

第一条 为强化江苏富淼科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
决策功能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层
的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公
司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票
上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《江
苏富淼科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作
规程。

第二条 董事会审计委员会是董事会专门工作机构，主要负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作。

第三条 审计委员会对董事会负责，其提案应提交董事会审议决定。

第四条 公司审计部负责审计委员会日常工作。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会成员由三人组成。审计委员会成员应当为不在公司担
任高级管理人员的董事，且委员中应有两名独立董事，两名独立
董事中应有一名会计专业人士。公司董事会成员中的职工代表可
以成为审计委员会成员。

审计委员会全部成员均须具有能够胜任履行审计委员会工作职责
的专业知识和商业经验，切实有效地监督、评估公司内外部审计
工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的
财务报告。

第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第七条 审计委员会设主任委员一名（即召集人，下同），由会计专业的
独立董事委员担任，并报请董事会批准产生。

第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。
在委员任职期间，如有委员不再担任公司董事职务，则其自动失
去委员资格，并由委员会根据本工作规程第五至第七条规定补足
委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计机构工作；

（二）监督及评估内部审计工作；

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通；

（六）公司董事会授权的其他事宜、《公司法》中监事会的职权
及相关法律法规中涉及的其他事项。

第十条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全
体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制报
告；

（二）聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或重大会计差错更正；

（五）法律法规、上海证券交易所相关规定及《公司章程》规定
的其他事项。

第十一条 审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责应包括以下方面：
（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计
机构提供非审计服务对其独立性的影响；

（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

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