公告日期：2026-03-26

审核委员会职权范围

定义
1. 就本职权范围（「职权范围」）而言：

审核委员会指董事会根据本职权范围第2条通过的决议案而
设立的审核委员会。

董事会指本公司的董事会。

财务总监指董事会不时委任负责管理财务的本公司高级行
政人员。

公司秘书指本公司的公司秘书。

董事指董事会成员。

本集团指于有关期间，本公司及其附属公司和联营公司；
或若文义另有所指，于本公司成为其现时附属公司和联营公
司的控股公司前期间，本公司现时附属公司和联营公司；或
其现时附属公司和联营公司或其前身（视乎具体情况）所营
运的业务。

香港上市规则指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
（经不时修订）。

科创板适用规则指因本公司股票在上海证券交易所科创板
上市而适用于本公司的中国境内法律、法规、规范性文件。
高级管理层指主席、行政总裁、首席财务官、首席技术官及
董事会不时委任的本公司任何其他行政人员；本公司任何其
他行政人员，而其薪酬待遇或建议薪酬待遇较董事会委任的
任何行政人员为优厚；及本公司薪酬委员会厘定为高级管理
层的本公司任何其他雇员。

股东指本公司股东。

联交所指香港联合交易所有限公司。
成立
2. 审核委员会于二零一九年九月二十七日根据董事会所通过的决
议案成立。

3. 董事会将在非执行董事中委任审核委员会成员。审核委员会
的成员数目将不少于三名，当中独立非执行董事将占大多数。
审核委员会须有最少一名成员为香港上市规则及科创板适用规
则规定具备适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识的独
立非执行董事。审核委员会会议的法定人数为两位审核委员
会成员，而其中一位必须为独立非执行董事。
4. 现时负责审计本公司账目的核数公司的前任合伙人在以下日
期起计二年内，不得担任公司审核委员会的成员：

(a) 他终止成为该公司合伙人的日期；或

(b) 他不再享有该公司财务利益的日期；并以上述两者中较后
的日期为准。

5. 审核委员会主席须经由董事会委任，并必须为独立非执行董事。 6. 审核委员会成员的委任年限与成员作为董事的年限一致。
7. 董事会可罢免或撤换审核委员会成员，并安排人员填补审核
委员会的任何空缺。
出席会议
8. 本公司财务总监、内部审核主管及外聘核数师的一名代表一
般须出席会议。惟审核委员会须每年最少一次在没有任何执
行董事在场的情况下，与外聘核数师及内部核数师举行会议。会议次数及程序
9. 除本文另有注明外，会议将依照本公司组织章程细则内有关
监管董事会会议及程序的条文进行。
10. 审核委员会须每年最少召开两次会议。外聘核数师如认为有
需要，可要求召开会议。
11. 审核委员会秘书将由本公司秘书担任。

12. 会议的议程及相关会议文件应全部及时送交全体董事，并至
少在预定召开审核委员会会议前3天（或协议的其他期限）送出。 13. 每一名委员有一票的表决权；会议作出的决议必须经出席会
议的全体委员可行使的表决权（包括出席委员本人的表决权
及代其他未能出席委员行使的表决权）的过半数通过。
14. 会议也可以视频会议、电话会议或借助类似通讯设备举行；
只要通过上述设施，所有与会委员在会议过程中能听清其他
委员的讲话，并进行交流，所有与会委员应被视作已亲自参
加会议。遇特殊情况，委员不能亲自出席会议时，可提交授
权委托（声明授权范围、权限、期限等事项），委托委员会
其他委员代为出席并行使其表決权。
15. 高级管理层有责任为审核委员会及时提供充足的适时数据，
以协助其作出知情决定。倘要求向高级管理层索取更详尽及
完整的数据时，有关董事在需要时应作出进一步查询。董事
会或个别董事将可自行并独立接触高级管理层。
股东周年大会
16. 审核委员会的主席须出席本公司股东周年大会，并响应任何
股东就审核委员会的事宜所作出的提问。
17. 如审核委员会的主席不能出席本公司股东周年大会，他╱ 她
必须安排审核委员会的另一成员（如该名成员亦未能出席，
则其适当委任的代表……
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