公告日期：2025-08-02

杭州萤石网络股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范杭州萤石网络股份有限公司(以下称“公司”)外汇套期保值
业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等相关法律、法规及规范性文件和《杭州萤石网络股份有限公司章程》等有关规定，结合公司情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称的外汇套期保值业务主要系指根据公司跨境交易业务的
外币收付情况，在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等。

第三条 本制度适用于公司合并报表范围内的子公司（以下简称“子公司”）。
未经公司同意，公司下属子公司不得从事外汇套期保值业务。子公司开展外汇套期保值业务，应当参照本制度相关规定，履行相关审批和信息披露义务。

第二章 外汇套期保值业务的基本原则

第四条 公司从事外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，且衍生品品种仅限于与公司生产经营相关的外汇，以规避和防范汇率或利率风险为目的。

第五条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民
银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易，不得进行非法投机与套利交易。

第六条 公司进行外汇套期保值交易必须基于公司出口项下的外币收款预测
及进口项下的外币付款预测，外汇套期保值交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款

公司不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易。

公司应严格按照股东会或董事会审议批准的外汇套期保值交易额度进行交易，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第七条 公司及子公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户，不得
使用他人账户进行外汇套期保值业务。

第三章 外汇套期保值业务的职责范围和审批授权

第八条 本制度规定外汇套期保值业务的职责范围，具体包括：

(一)公司财务部门是外汇套期保值业务的具体经办部门，负责外汇套期保值业务的计划编制、资金安排、业务操作、账务处理及日常管理等工作，财务总监为责任人；

(二)公司内部审计部门是外汇套期保值业务的监督部门，负责对外汇套期保值交易的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行审计监督，内审负责人为责任人；

(三)公司董事会办公室为公司外汇套期保值交易的信息披露部门，负责根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，履行外汇套期保值交易事项的董事会及股东会审批程序，并实施必要的信息披露；
(四)公司应当指定董事会相关委员会审查外汇套期保值交易的必要性、可行性及风险控制情况，必要时可以聘请专业机构出具可行性分析报告。董事会相关委员会应加强对交易相关风险控制政策和程序的评价与监督，及时识别相关内部控制缺陷并采取补救措施。

第九条 公司董事会和股东会是公司外汇套期保值业务的决策和审批机构。在董事会或股东会批准的范围内，相关部门可进行外汇套期保值业务。

公司进行外汇套期保值交易，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议。
外汇套期保值交易属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的
50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币；

（三）公司从事不以套期保值为目的的衍生品交易。

公司进行外汇套期保值交易，如因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇套期保值交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内外汇套期保值交易的范围、额度及期限等进行合理预计，并以额度金额为标准适用审议程序和信息披露义务的相关规定。相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的……
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