公告日期：2026-01-24

南京晶升装备股份有限公司董事会

关于本次交易摊薄上市公司即期回报情况

及填补措施的说明

南京晶升装备股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及支付现金方式购买北京为准智能科技股份有限公司（以下简称“为准智能”或“标的公司”）100%股份并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交易完成后，为准智能将成为公司的全资子公司。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等规定的相关要求，为保障中小投资者的权益，公司就本次交易对普通股股东即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补回报的相关措施，具体如下：

一、本次交易对普通股股东即期回报摊薄的影响

本次交易完成后，公司的总资产、营业收入等将进一步增长，持续经营能力加强。根据容诚会计师对公司备考合并财务报表出具的《备考审阅报告》（容诚阅字[2026]210Z0001 号），公司主要财务数据变化情况如下：

单位：万元

2025 年 9 月 30 日/2025 年 1-9 月 2024 年 12 月 31 日/2024 年度

项目 交易后 增长率/ 交易后 增长率/变
交易前 （备考） 变化情况 交易前 （备考） 化情况

资产总计 169,775.55 245,717.33 44.73% 186,504.27 269,197.40 44.34%

负债总计 16,246.92 28,140.83 73.21% 28,912.12 50,932.63 76.16%

资产负债率 9.57% 11.45% 增加 1.88 15.50% 18.92% 增加 3.42
个百分点 个百分点

归属于母公司

所有者权益合 153,528.63 217,576.50 41.72% 157,592.14 218,264.76 38.50%
计

营业收入 19,149.89 32,485.21 69.64% 42,496.63 54,175.73 27.48%

2025 年 9 月 30 日/2025 年 1-9 月 2024 年 12 月 31 日/2024 年度

项目 交易后 增长率/ 交易后 增长率/变
交易前 （备考） 变化情况 交易前 （备考） 化情况

归属于母公司

所有者的净利 -1,126.07 1,836.38 263.08% 5,374.71 4,346.72 -19.13%
润
基本每股收益

（元/股） -0.08 0.13 262.50% 0.39 0.32 -17.95%

注：增长率=（备考数-实际数）/实际数的绝对值

由上表可见，本次交易完成后，上市公司在资产总计、归属于母公司所有者权益、营业收入等方面均有一定程度的提升，公司资产规模、营收水平进一步提高。上市公司 2024 年基本每股收益存在一定稀释，主要原因是标的公司股东回购义务（相关股东已于 2025 年 9 月退出）形成的长期应付款确认的利息支出较高，摊薄归属于母公司所有者的净利润所致，剔除该因素后，上市公司归属于母公司所有者的净利润及基本每股收益均有所提升。

从短期来看，本次交易将有助于公司进一步提高公司资产质量、提高经营规模及盈利能力。从长期来看，本次交易将充分整合双方的资源和渠道，进一步丰富公司自身的产品矩阵，提升产品的技术水平，提高生产经营效率，增强竞争力。
二、公司对防范本次交易摊薄即期回报及提高未来……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。