公告日期：2026-04-30

上海南芯半导体科技股份有限公司

关于会计师事务所履职情况评估报告

根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及证券交易所制定的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《上海南芯半导体科技股份有限公司章程》等规定和要求，公司对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）2025 年度审计工作进行了评估，经评估，公司认为，容诚所在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所的基本情况

1、基本信息

容诚所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于
1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从
事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京
市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。
2、人员信息

截至 2025 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1507
人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。

3、业务规模

容诚所经审计的 2024 年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入
234,862.94 万元，证券期货业务收入 123,764.58 万元。

容诚所共承担 518 家上市公司 2024 年年报审计业务，审计收费总额
62,047.52 万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚所对上海南芯半导体科技股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383 家。

4、执业记录

容诚所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0

次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 13 次、纪律处分 4 次、
自律处分 1 次。

101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1次。

根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措施及自律处分不影响容诚所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 8 月 26 日召开的第二届董事会第二次独立董事专门会议，第
二届审计委员会第四次会议、第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会
议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，后该议案于 2025 年 9 月 26 日
经 2025 年第三次临时股东会审议通过。

二、会计师事务所履职情况评估

（一）人力及其他资源配备

容诚所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。容诚所建立了完善后服务支持体系及专业的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、财务管理、金融工具及可持续发展服务等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。

项目合伙人、项目签字注册会计师：廖传宝先生，2007年成为中国注册会计师，2002年开始从事上市公司审计业务，1999年开始在容诚所执业，2025年开始为南芯科技提供审计服务，近三年签署过江淮汽车（600418）、科威尔（688551）、埃科光电（688610）等多家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师：王凤艳女士，2014年成为中国注册会计师，2014年开始从事上市公司审计业务，2012年开始在容诚所执业；2024年开始为南芯科技提供审计服务，近三年签署过南芯科技（688484）、浙江交科（002061）等上市公司审计报告。

始从事上市公司审计业务，2024年开始在容诚所执业，2025年开始为南芯科技提供审计服务，近三年参与过浙江建投（002761）、浙江交科（002061）等上市公司审计。

项目质量复核人：施琪璋先生，2010年成为中国注册会计师，2008年开始从事上市公司审计业务，2008年开始在容诚所执业；近三年签署或复核过广信股份（603599）、洽洽食品（002557）、巨一科技（688162）、鑫铂股份（003038）等多家上市公司审计报告。

前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业……
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