公告日期：2026-04-01

证券代码：688563 证券简称：航材股份 公告编号：2026-009
北京航空材料研究院股份有限公司关于对中国航发
集团财务有限公司风险评估报告的公告

本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号--交易和关联交易》
的有关要求，通过查验中国航发集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金
融许可证》《营业执照》等证照资料，并对其截至 2025 年 12 月 31 日的财务报表
等相关资料进行审核分析，北京航空材料研究院股份有限公司（以下简称“公司”）对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了综合评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息

财务公司成立于 2018 年 12 月 10 日，是经金融监管机构批准，在北京市海
淀区市场监督管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。

注册地址：北京市海淀区西三环北路甲 2 号院 7 号楼 7 层

法定代表人：管见礼

统一社会信用代码：91110108MA01G3070M

注册资本：20 亿元人民币，全部来自单一股东中国航空发动机集团有限公司（以下简称“中国航发”）。

经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

序号 股东名称 认缴金额 股权比例（%）

1 中国航空发动机 20 亿元人民币 100%
集团有限公司

二、 财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境及组织架构

财务公司依据《中国航发集团财务有限公司章程》建立了权责清晰的治理架构，明确了董事、高级管理层在内部控制中的职责。董事会下设战略委员会、提名与薪酬委员会、风险与合规管理委员会、审计委员会；经营层下设资产负债管理委员会、信贷审查委员会、投资决策委员会、预算管理委员会、风险、合规管理与内部控制委员会、信息科技管理委员会。公司内设综合管理部（董事会办公室）、结算业务部（司库管理部）、信贷业务部、资金管理部、计划财务部、风险管理部、信息技术部、审计稽核部八个部门。形成了前、中、后台分离、岗位制衡、权责明确的管理架构。

（二）风险的识别与评估

财务公司构建了“三道防线”风险管理体系：业务部门负责规范操作，风险管理与合规审查部门负责风险监控，审计稽核部门独立开展内部审计。财务公司围绕各项业务制定了系统、全面的内控制度，覆盖主要风险点。各岗位在日常操作中能够主动识别风险、落实控制措施。经评估，财务公司 2025 年主要面临操作风险和信用风险，但整体风险可控，风险管理体系运行有效。

（三）内部控制活动

1、结算业务控制

（1）持续优化结算管理制度

财务公司根据国家法律法规及监管机构相关规定，制定了完备的结算业务规章制度及操作细则，明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准,有效控制业务风险。

（2）保障资金安全

在存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在监管颁布的规范权限内严格操作，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）开展资金集中管理和内部转账结算业务

成员单位在财务公司开立内部结算账户，通过线上或柜面渠道提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，且具有较高程度的数据安全性。结算业务部设有经办岗、复核岗，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。财务公司将重要空白凭证、财务印鉴等交予不同人员分管，有效降低了道德风险。
2、信贷业务管理

（1）持续完善信贷管理制度

财务公司制定了各类信贷业务管理办法，对现有业务制定了相应的操作规范并严格执行。

（2）严格实行审贷分离、分级审批

财务公司实行贷审分离、分级审批、贷放分离制度，根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。财务公司建立健全了信贷部门和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置做到分工合理，职责明确。信贷部门负责贷款调查、评估；审批机构负责信贷决策和贷中审查；贷款发放部门负责检查放款条件的落实。

（3）贷后检查

财务公司的信贷人员实时掌握贷款发放及回收情况，定期……
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