公告日期：2025-06-28

关于中科星图股份有限公司
向特定对象发行股票
申请文件的审核问询函的回复
信会师报字[2025]第 ZG12644 号

上海证券交易所：

贵所下发的《关于中科星图股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2025〕53 号）（以下简称“审核问询函”
或“问询函”）已于 2025 年 5 月 19 日收悉。立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“会计师”或“我们”）对审核问询函所列示问题进行了逐项落实、核查，现予回复。

关于回复内容释义、格式等事项的说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与募集说明书中的释义相同；

2、本回复中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成；

3、本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

格式 说明

黑体（不加粗） 问询函所列问题

宋体（不加粗） 对问询函所列问题的回复

目 录

问题 1、关于募投项目......3
问题 2、关于融资规模和效益测算......8
问题 3、关于经营情况......92
问题 4、关于财务性投资......146

问题 1、关于募投项目

根据申报材料，1）本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过人民币250,000.00 万元，投向星图云空天信息云平台建设项目、星图低空云低空监管与飞行服务数字化基础服务平台建设项目、星图洛书防务与公共安全大数据智能分析平台建设项目（以下分别简称星图云项目、星图低空云项目、星图洛书项目）、补充流动资金；2）发行人业务包括数据服务，主要为公司依靠自主研发的处理
软件将基于原始数据处理后的数据产品销售给用户；3）截至 2024 年 12 月 31
日，公司 2020 年度首次公开发行股票、2021 年度向特定对象发行股票募集资金目前均未使用完毕。

请发行人说明：（1）结合应用领域、核心技术、客户群体等，说明本次募投项目与现有业务、前次募投项目的区别与联系，是否存在重复性投资，是否符合投向主业的要求；（2）本次各募投项目之间的区别与联系，并结合公司整体研发计划及发展战略规划、前募资金尚未使用完毕等，说明实施本次募投项目的必要性，本募实施后是否新增显示公平的关联交易；（3）本募实施是否以前次募投项目实施为基础，并结合本次募投产品研发进展及后续安排、技术及人员储备、研发难点攻克情况、相关项目审批及资质取得情况、商业化落地可行性等，说明实施本次募投项目实施是否存在重大不确定性；（4）本次募投项目相关数据采购及服务是否合规，公司相关经营是否符合《个人信息保护法》《数据安全法》《网络安全法》等法律法规；（5）前次募集资金的使用进展及后续使用安排，剔除超募资金影响后，前次募投项目变更前后非资本性支出的具体金额及占前次募集资金总额的比例。请保荐机构进行核查并发表明确意见，请发行人律师核查问题（4）并发表明确意见，请申报会计师核查问题（5）并发表明确意见。
【发行人回复】

五、前次募集资金的使用进展及后续使用安排，剔除超募资金影响后，前次募投项目变更前后非资本性支出的具体金额及占前次募集资金总额的比例

（一）前次募集资金的使用进展及后续使用安排

1、2020 年度首次公开发行股票

截至 2024 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金未使用的募集资
金金额为 3,997.86 万元，占该次募集资金净额 80,068.40 万元的比例为 4.99%，
尚未使用的募集资金为超募资金。

2025 年 4 月 14 日及 2025 年 5 月 7 日，公司召开第三届董事会第四次会议
及 2025 年第一次临时股东大会，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，拟使用 4,000 万元~6,000 万元首次公开发行股票取得的超募资金及公司自有资金用于回购公司股份。

截至 2025 年 5 月 30 日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易
方式累计回购支付的资金总额为人民币 4,995.94 万元（不含印花税、交易佣金等交易费用），其中使用超募资金 4,656.50 万元（含募集资金产生的利息收入）；2025年 6月10 日，公司将剩余超募资金节余利息4.50 万元永久性补充流动资金，即 IPO 募集资金已使用完毕。

2、2021 年度向特定对象发行股票募集资金

截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2021 年度向特定对象发行股票未使用的募集
资金……
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