公告日期：2026-04-29

深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步完善深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司（下称“公司”）
的法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确决
策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完
整和有效运营，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公
司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创
板股票上市规则》和其他有关法律、行政法规、部门规章、交易所
的制度以及其他规范性文件（以下简称“法律法规”）及《深圳市
亚辉龙生物科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”），制定本《深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司对外投资
管理办法》（以下简称“本办法”）。

第二条 本制度所称对外投资是指公司在境内外以现金、 实物资产、 无形
资产等进行的各种形式的投资活动， 对外投资包括以下情形：

独资或与他人合资新设企业的股权投资；

部分或全部收购其他境内、 外与公司业务关联的经济实
体；

对现有或新增投资企业的增资扩股、 股权收购投资；

收购其他公司资产；

股票、基金投资；

债券、委托贷款及其他债券投资；

委托理财；

公司本部经营性项目及资产投资；

其他投资。

第三条 根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审
批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法
性，符合国家宏观经济政策。

第二章 投资决策权限

第四条 投资项目立项由公司股东会、董事会、董事长按照各自的权限，分
级审批。

第五条 公司或控股子公司对外投资达到下列标准之一的，经公司董事会批
准后，应当提交股东会审议：

交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

交易的成交金额占公司市值的 50％以上；

交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司
市值的 50%以上；

交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占
公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且超
过 5,000 万元；

交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
50％以上，且超过 500 万元；

交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公
司最近一个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且超过
500 万元。

第六条 公司或控股子公司对外投资达到下列标准之一的，应当经公司董事
会审议，并应当及时披露：

交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高
者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

交易的成交金额占公司市值的 10%以上；

交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司

市值的 10%以上；

交易标的（如股权）最近一个会计年度营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且超过1,000
万元；

交易产生的利润占公司最近一……
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