公告日期：2025-12-16

呈和科技股份有限公司

内部控制制度

（2025 年 12 月修订）

第一章 总则

第一条 为了规范呈和科技股份有限公司（以下简称“公司）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规、自律规则的规定，结合公司自身经营环境，制定本制度。

第二条 公司内部控制的目标

（一）合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
（二）提高公司经营效益和效率，提升公司经营质量，增加对股东的回报；
（三）合理保证公司财产的安全、完整；

（四）合理保证公司财务报告及相关信息的真实完整，信息披露的真实、准确、完整和公平；

（五）促进公司实现发展战略。

第三条 内部控制应当遵循的原则：

（一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风
险水平等相适应，并随环境变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第四条 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责，审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

第五条 本制度适用于公司及各子公司。

第二章 内部控制的内容

第六条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：

（一）目标设定，指公司董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标；
（二）内部环境，指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，是公司实施内部控制的基础，主要包括员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业道德规范和工作氛围、董事会和审计委员会对风险的关注和指导等；

（三）风险评估，指公司董事会和管理层及时识别、科学分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险并采取应对策略的过程，主要包括风险确认、风险评估和风险管理策略选择；

（四）控制活动，指公司为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等；

（五）信息沟通，指公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息并适时向使用者提供的过程；

（六）检查监督，指公司自行检查和监督内部控制运行情况的过程。

第七条 公司内控制度应当全面、完整，并至少在以下层面作出安排：

（一）公司层面；

（二）公司下属部门及附属公司层面；

（三）公司各业务环节层面。

第八条 公司应不断完善其治理结构，确保股东会、董事会和审计委员会等机构的合法运作和科学决策；公司应逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第九条 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司应设立并不断完善控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。

第十条 公司的内部控制应涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、生产环节、研发环节、固定资产管理、货币资金管理、担保与融资管理、投资管理、关联交易管理、人力资源管理、信息系统管理等。
第十一条 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、质量管理、担保管理、职务授权及代理、定期沟通、信息披露管理及对附属公司管理等制度。

第十二条 公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重要活动的控制，并建立相关的控制制度和程序。

第十三条 公司应建立并不断完善风险评估体系，对经营风险、财务风险、……
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