公告日期：2026-04-24

关于东莞市鼎通精密科技股份有限公司
向不特定对象发行可转债申请文件的

审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（住所：东莞市莞城区可园南路一号）

二〇二六年四月

上海证券交易所：

东莞市鼎通精密科技股份有限公司（以下简称“鼎通科技”“发行人”“公
司”）收到贵所于 2026 年 3 月 31 日下发的《关于东莞市鼎通精密科技股份有限
公司向不特定对象发行可转债申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2026〕35 号）（以下简称“问询函”），公司会同东莞证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方对问询函中的相关问题逐项进行了研究和落实，现对问询函中问题回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复中相关用语释义与《东莞市鼎通精密科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》一致。本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

审核问询函问题的回复 宋体

涉及申请文件补充披露或修改 楷体（加粗）

本审核问询函回复中，若所列合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。

目 录

问题 1、关于募投项目...... 3
问题 2、关于经营情况等...... 91
附：保荐机构关于公司回复的总体意见 ...... 135

问题 1、关于募投项目

根据申报材料：（1）公司本次募投项目为母公司改扩建建设项目、高速通讯及液冷生产建设项目、新能源 BMS 生产建设项目和补充流动资金；（2）母公司改扩建建设项目拟建 2 栋宿舍楼，项目建成后新增年产 1,200 万件通讯连接器 CAGE 和 20,000 万件通讯连接器精密结构件生产能力；（3）高速通讯及液冷
生产建设项目新增年产 780 万件 OSFP-224G CAGE 和 873.6 万件液冷 CAGE 生产
能力，公司与下游核心设备商在 224G CAGE 和液冷技术领域已建立了紧密的联合开发机制，高速通讯液冷散热器产品正在试产中；（4）新能源 BMS 生产建设
项目新增年产 37.44 万件 BMS 结构件——铝排产品生产能力，新能源汽车 BMS
产品目前已进行小批量交付；（5）公司于 2023 年 12 月将首次公开发行股票募集资金投资项目“连接器生产基地建设项目”及“研发中心建设项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金；2022 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目“新能源汽车连接器生产建设项目”和“高速通讯连接器组件生产建设项目”预定可使用状态延期至 2026 年 12 月。

请发行人说明：（1）结合行业发展趋势、公司经营规划、现有基地建成年限及成新程度等说明公司在前次募投项目尚未结项情况下实施本次募投项目的主要考虑及必要性、紧迫性，并结合改扩建项目工程规划、基地员工规模等情况，说明公司拟建宿舍楼的合理性，募集资金是否投向科技创新领域；（2）本次募投项目产品较公司前次募投项目产品、现有产品的区别与联系，是否存在共用土地、房屋、产线、设备等情况，能否明确区分，是否涉及新产品、新技术，并结合公司募投项目产品所涉领域的收入发展趋势、业务稳定性和成长性等说明募集资金是否符合投向主业要求；（3）结合公司的技术及人员储备、产品开发进展、联合开发机制、主要原材料及生产设备供应的稳定性等，说明本次募投项目实施是否存在重大不确定性，前次募投项目延期的相关因素是否构成本次募投项目实施的重大障碍；（4）结合公司及同行业可比公司现有及规划产能、产能利用情况、下游市场需求、市场竞争格局及公司竞争优劣势、在手订单或意向订单等情况，说明本次募投项目产能规划的合理性及产能消化措施;（5）前次募投项目变更前后非资本性支出情况；（6）本次募投各建设项目的投资构成及相关测算的公允性；（7）结合公司资产负债率、现金流、资金缺口等，测算公司本
次融资规模的合理性，非资本性支出是否超过募集资金总额的 30%；（8）结合本次募投相关项目拟生产产品的单价、毛利率等与现有业务及同行业可比公司的比较情况，说明效益测算的谨慎性，本次扩产扩建对于公司经营业绩的主要影响。

请保荐机构核查并发表明确核查意见，请申报会计师对事项（5）-（8）进行核查并发表明确核查意见。

【公司回复】

一、结合行业发展趋势、公司经营规划、现有基地建成年……
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