公告日期：2025-08-21

广东奥普特科技股份有限公司
防范大股东和其他关联方资金占用制度
二〇二五年八月

第一条 为了建立防止大股东和其他关联方占用广东奥普特科技股份有限公司
（下称“公司”）资金的长效机制，杜绝大股东和其他关联方资金占
用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（下
称《上市规则》）、《中国证券监督管理委员会、公安部、中国人民银行
等关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等
法律、行政法规、规范性文件，及《广东奥普特科技股份有限公司章
程》（下称《公司章程》）的相关规定，制定本制度。

第二条 公司董事、高级管理人员有维护公司资金安全的义务。
第三条 公司、公司控股子公司及下属分公司与控股股东及其他关联方发生的
经营性资金往来，包括正常的关联交易产生的资金往来，应当严格按
照《上市规则》和公司《关联交易管理制度》进行决策和实施。

第四条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：

（一） 经营性资金占用：指大股东和其他关联方通过采购、销售、相
互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

（二） 非经营性资金占用：指为大股东和其他关联方垫付工资与福利、
保险、广告等期间费用；为大股东和其他关联方以有偿或无偿
的方式，直接或间接地拆借资金；代偿债务及其他在没有商品
和劳务对价情况下，提供给大股东和其他关联方使用的资金；
与大股东和其他关联方互相代为承担成本和其他支出等。

第二章 防止大股东和其他关联方的资金占用

第五条 公司应防止大股东和其他关联方通过各种方式直接或间接占用公司的
资金、资产和资源。

第六条 公司按照《上市规则》《公司章程》及《关联交易管理制度》等规定，

实施公司与大股东和其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生
产经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，
不得形成非正常的经营性资金占用。

第七条 公司不得以下列方式将资金直接或者间接地提供给控股股东、实际控
制人及其他关联方使用：

（一） 为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、
广告等费用、承担成本和其他支出；

（二） 有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、
实际控制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同
比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股
股东、实际控制人控制的公司；

（三） 委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

（四） 为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景
的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显
有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提
供资金；

（五） 代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

（六） 中国证券监督管理委员会及上海证券交易所认定的其他方式。
第八条 公司控股股东、实际控制人及其关联方不得以下列方式占用公司资金：
（一） 要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成
本和其他支出；

（二） 要求公司代其偿还债务；

（三） 要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用；
（四） 要求公司通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款；
（五） 要求公司委托其进行投资活动；

（六） 要求公司为……
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