公告日期：2025-06-27

关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司

2024 年度利润分配和资本公积金转增股本涉及的

差异化权益分派事项的

法律 意 见书

福建至理律师事务所

地址：福州市鼓楼区洪山园路华润万象城三期 TB#写字楼 22 层 邮政编码：350025

电话：（0591）8806 5558 传真：（0591）8806 8008 网址：http://www.zenithlawyer.com
关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司 2024 年度利润分配和资
本公积金转增股本涉及的差异化权益分派事项的

法律意见书

闽理非诉字[2025]第 130 号
致：厦门厦钨新能源材料股份有限公司

福建至理律师事务所（以下简称“本所”）接受厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“厦钨新能”或“公司”）的委托，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司股份回购规则》及《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份（2025 年 3 月修订）》《上海证券
交易所交易规则（2023 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2025 年 4 月修订）》等法律、法规、规章和规范性文件以及《厦门厦钨新能源材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，就厦钨新能 2024 年度利润分配和资本公积金转增股本涉及的差异化权益分派（以下简称“本次差异化权益分派”）相关事项，特此出具本法律意见书。

对于本法律意见书，本所特作如下声明：

1．本所及经办律师依据现行有效的法律、法规、规章、规范性文件的规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，对公司本次差异化权益分派的合规性进行核查验证，保证本法律意见书所发表的意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2．本所律师同意将本法律意见书作为公司本次差异化权益分派的必备法律文件之一，随其他材料一同公开披露，并愿意依法承担相应的法律责任。

3．本所律师在本法律意见书中仅就与公司本次差异化权益分派相关的法律
事项发表意见。本所律师并不具备对有关会计、审计、验资等专业事项和中国境外的法律事项发表专业意见或作出评价的适当资格，本法律意见书中如有涉及会计、审计等专业事项或中国境外法律事项等内容的，均为按照有关中介机构出具的专业文件和公司的说明予以引述。

4．公司保证已经提供了本所律师认为作为出具本法律意见书所必需的、真实的原始书面材料、副本材料、复印件或者口头证言，有关材料上的签名和/或盖章是真实有效的，所有副本材料、复印件与正本材料或原件是一致的，并无任何隐瞒、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

5．对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所律师依赖于政府有关部门、公司及其他有关机构出具的证明文件以及本次差异化权益分派相关各方对有关事实和法律问题的声明和承诺发表法律意见。

6．本法律意见书仅供公司本次差异化权益分派之目的使用，不得用作任何其他目的。

基于上述声明，本所律师现发表法律意见如下：

一、本次差异化权益分派的原因

2024 年 2 月 27 日，厦钨新能召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份，在未来适宜时机用
于员工持股计划或股权激励。截至 2025 年 6 月 13 日，公司通过上海证券交易所
系统以集中竞价交易方式已累计回购股份 1,170,589 股。

2025 年 5 月 26 日，厦钨新能召开 2024 年年度股东大会，审议批准《2024
年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，同意公司向全体股东每 10 股派发现
金红利 4.00 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股；公司
通过回购专用账户所持有的公司股份不参与本次利润分配及转增股本。

根据《公司法》《上市公司股份回购规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及《公司章程》等相关规定及公司 2024 年年度股东大会决议，公司回购专用证券账户中 1,170,589 股不参与 2024 年度利润分配及资本公积金……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。