公告日期：2024-01-05

关于百奥赛图（北京）医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的
审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层

上海证券交易所：

贵所于 2023 年 7 月 18 日出具的《关于百奥赛图（北京）医药科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（上证科审（审核）[2023]471 号）（以下简称“问询函”）已收悉。百奥赛图（北京）医药科技股份有限公司（简称“百奥赛图”、“公司”、“发行人”）与保荐机构中国国际金融股份有限公司（简称“保荐机构”）、发行人律师北京市中伦律师事务所（简称“发行人律师”）和申报会计师毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“会计师”、“申报会计师”）等相关各方对审核问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现回复如下（以下简称“本问询函回复”），请予审核。

除另有说明外，本问询函回复中的简称或名词的释义与《百奥赛图（北京）医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（申报稿）（以下简称“招股说明书”）中的含义相同。

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目 录

目 录 ...... 2
1、关于连续亏损和业务布局 ...... 3
2、关于临床前药理药效评价服务...... 25
3、关于模式动物销售业务 ...... 51
4、关于“千鼠万抗”计划和抗体开发...... 67
5、关于核心技术先进性 ......113
6、关于募投项目 ...... 136
7、关于两地上市 ...... 159
8、关于收购祐和医药 ...... 175
9、关于实际控制人大额未偿还负债...... 182
10、关于发行人核心团队情况 ...... 191
11、关于收入与客户 ...... 206
12、关于固定资产与在建工程 ...... 280
13、关于存货和生产性生物资产...... 321
14、关于采购 ...... 360
15、关于成本与毛利率 ...... 387
16、关于研发人员与研发费用 ...... 440
17、关于应收账款 ...... 471
18、关于关联交易及资金流水核查...... 492
19、关于股份支付 ...... 504

1、关于连续亏损和业务布局

根据申报材料，（1）发行人主要从事基于小鼠模型的药物发现及临床前 CRO 服
务以及抗体药物研发业务，业务领域较为多元，与同行业可比上市公司存在一定差异；（2）发行人连续亏损且亏损幅度扩大，截至 2022 年末累计亏损 14.04 亿元；（3）报
告期各期，发行人研发费用分别约为 2.76 亿元、5.58 亿元和 6.99 亿元。其中，抗体开
发业务研发投入约为 0.85 亿元、1.74 亿元和 1.88 亿元，主要投入到 YH003 临床试验；
（4）保荐机构预计发行人将于 2025年实现盈亏平衡，但未说明具体情况。

请发行人说明：（1）结合公司业务发展历史和研发投入等情况，说明公司布局上述业务的主要考虑因素，不同业务板块之间的联系和协同性，现阶段和未来计划重点发展的业务板块和业务方向；（2）不同业务板块目前的盈亏情况，主要是哪个业务板块导致公司现阶段连续亏损，制约其盈利的主要因素，连续亏损对公司经营的影响；（3）公司为改善盈利状况采取的措施，公司将于 2025 年实现盈亏平衡的假设前提、测算过程，相关参数和测算过程是否客观、谨慎。

请保荐机构核查上述事项，并发表明确意见。

回复：

一、发行人的说明

（一）结合公司业务发展历史和研发投入等情况，说明公司布局上述业务的主要考虑因素，不同业务板块之间的联系和协同性，现阶段和未来计划重点发展的业务板块和业务方向

1、结合公司业务发展历史和研发投入等情况，说明公司布局上述业务的主要考虑因素，不同业务板块之间的联系和协同性

（1）公司业务发展历史

发行人成立于 2009 年，成立之初主要基于 ESC/HR 等技术为客户提供大/小鼠基
因编辑定制化服务，为国内最早从事基因编辑业务的公司之一。2013 年，CRISPR/Cas9 基因编辑技术首……
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