公告日期：2024-04-26

证券代码：831131 证券简称：兴宏泰 主办券商：申万宏源承销保荐
新疆兴宏泰股份有限公司前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
一、更正概述

根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、全
国中小企业股份转让系统《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规 则》等规定，结合当前实际情况，公司对以前年度报表重新进行梳理，发现了 部分差错并进行了调整，涉及 2022 年度的财务报表。

公司于 2024 年 4 月 24 日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第
五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，董事会表决结果：同
意 7 票，反对 0 票、弃权 0 票；监事会表决结果：同意 3 票、反对 0 票、弃权
0 票。本议案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。
二、更正事项具体情况及对公司的影响
(一)挂牌公司董事会对更正事项的性质及原因的说明

挂牌公司因自主梳理，发现已公开披露的定期报告中财务报表存在差错，产生差错的原因为：

□大股东、董事、监事、高级管理人员等关键主体利用控制地位、 关联关
系、职务便利等影响财务报表

□员工舞弊

□虚构或隐瞒交易

□财务人员对会计准则的理解和应用能力不足

□比照同行业可比公司惯例，审慎选择会计政策

□内控存在瑕疵

□财务人员失误

□内控存在重大缺陷

√会计判断存在差异

具体为：

1、子公司富蕴县宏泰选冶有限责任公司根据税务局要求调整 2020-2022 年度土地使用税等纳税申报表，该事项调减 2021 年及以前合并报表净利润
359,398.99 元、调减 2022 年度合并报表净利润 217,839.97 元，同时调整增加应
交税费 577,238.96 元；

2、子公司富蕴县乔夏哈拉金铜矿业有限责任公司根据税务局要求调整 2020-2022 年度增值税等税纳税申报表，该事项调减 2021 年及以前合并报表净利润
1,594,037.17 元、调减 2022 年度合并报表净利润 23,267.43 元，同时调整增加应
交税费 1,617,304.60 元；

3、子公司阿勒泰市大都开元矿业有限公司根据《新疆维吾尔自治区 伊犁哈
萨克自治州 阿勒泰地区中级人民法院民事判决书》（2023）新 43 民终 472 号，
该事项调减 2021 年及以前合并报表净利润 1,070,718.00 元，同时增加应付账款1,070,718.00 元。

综上，公司董事会决定更正。

本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变
更和差错更正》的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成 果，符合《公司法》和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司、公司股东 特别是中小股东利益的情形。该议案事项已按照相关规定履行了决策程序，决 策程序符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规 定。
(二)挂牌公司更正事项影响
不存在导致挂牌公司不满足挂牌申请条件的风险。

不存在导致挂牌公司触发强制终止挂牌情形的风险。
不存在导致挂牌公司不满足公开发行并上市条件的风险。
不存在对挂牌公司利润分配实施条件产生影响的情形。
不存在对挂牌公司业绩承诺实施条件产生影响的情形。
不存在对挂牌公司股权激励实施条件产生影响的情形。
不存在被调整至基础层的风险。
不存在因更正年度报告导致进层时不符合创新层进层条件的风险。
不存在因更正年度报告触发财务降层情形的风险。

进层时符合标准情况：

√最近两年营业收入平均不低于 6000 万元，且持续增长，且年均复合增长率不低于 50%，股本总额不少于 2000 万元。
(三)更正事项对挂牌公司财务状况、经营成果和现金流量的影响及更正后的财
务指标
√挂牌公司针对本次会计差错事项采用追溯重述法 对 2022 年度财务报表进行更正。
更正事项对公司财务报表项目及主要财务指标的影响

单位：元

2022 年 12 月 31 日和 2022 年年度

项目

更正前 影响数 更正后 影响比例

资产总计 ……
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