公告日期：2026-01-05

证券代码：831299 证券简称：北教传媒 主办券商：华西证券
京版北教文化传媒股份有限公司董事会审计与风险委员会

工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司第三届董事会第八次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总 则

第一条 为进一步完善法人治理结构，强化董事会决策的科学性、准确性，提升董事会工作质效，根据《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》及《京版北教文化传媒股份有限公司章程》的有关要求，结合公司实际情况，特设立审计与风险管理委员会（以下简称委员会），并制定本工作细则。

第二条 委员会是公司董事会下设的专门工作机构，应遵循依法合规、集体研究、专业高效的原则，对公司审计与风险管理方面重要事项进行基础性研究，并提供专业咨询和建议。委员会对董事会负责，是董事会辅助决策机构，没有最终决策职能，不得以董事会名义做出任何决议。

第三条 本工作细则适用于委员会及本细则中涉及的有关人员和部门。

第二章 人员组成

第四条 委员会由3名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占半数以上，独立董事中至少有一名为专业会计人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为委员会成员。

委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名，
并由董事会选举产生。选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。

第五条 委员会设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任，负责主持委员会工作。主任委员在委员内选举，并报请董事会备案。

第六条 委员会委员任期与公司董事会董事任期一致，委员任期届满，可以连选连任。委员不再担任董事职务的，委员资格自然解除，董事会应及时补足委员人数。委员在任期届满以前向董事会提出辞职，未经董事会审议通过免职的，该委员仍应当继续履行委员职责。

第七条 委员会成员如出现过度避险、消极行权、无充分理由多次反对、极端对立型履职等情形，经董事会综合分析研判，可按规定程序予以解任。

第八条 委员会办公室为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

第三章 职责权限

第九条 委员会委员在任职期间享有以下权利：

（一）获得履行委员职责所需的信息；

（二）出席委员会会议，充分发表意见，参加委员会组织的各项调研活动；
（三）对提交委员会会议研究的文件、材料提出补充、完善的要求；

（四）提议召开委员会临时会议；

（五）国家有关法律法规和公司章程规定的其他权利。

第十条 委员会委员在任职期间负有下列义务：

（一）投入足够的时间和精力履职，积极参加任职企业组织的有关调研、培训和会议，每年出席专委会会议的次数不得少于总次数的四分之三；

（二）对委员会研究的重要事项进行基础性研究，审慎、客观、独立发表意见；

（三）保守履职过程中所知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密，不得擅自披露相关信息；

（四）不得利用职务便利为本人或者他人谋取利益；

（五）国家有关法律法规和公司章程规定的其他义务。

第十一条 委员会主任委员除承担委员各项权利义务外，行使以下职权：
（一）召集、主持委员会会议；

（二）牵头制订或修订委员会工作细则及年度工作计划；

（三）督促、检查委员会的工作；

（四）签署委员会有关文件；

（五）向董事会报告委员会工作；

（六）董事会授予的其他职责。

第十二条 委员会的主要职责：

（一）检查企业贯彻执行有关法律法规和规章制度的情况，指导企业风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系和违规经营投资责任追究工作体系建设，并对相关制度体系设计的健全性和执行的有效性进行评估；

（二）检查董事会决议执行、董事会授权行使情况，监督和审核投资项目后评价工作报告，并向董事会提出意见；

（三）检查企业财务，审核财务报告，审议会计政策和会计估计变更方案，
并向董事会提出意见；

（四）提出公司审计监督体系设置建议，督导内部审计制度的制定及实施，研究年度审计计划、重点审计任务和整改落实重要事项，并在董事会批准后督促落实，研究重大审计结论和整改工作；

（五）监督评价内外部……
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