公告日期：2019-11-12

首创证券有限责任公司

关于浙江先锋科技股份有限公司

股份回购的合法合规性意见

浙江先锋科技股份有限公司（以下简称“先锋科技”、“公司”）于 2015 年 1

月获准在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“先锋科技”，证券代码831878。首创证券有限责任公司（以下简称“首创证券”）担任先锋科技在全国中小企业股份转让系统挂牌后持续督导工作的主办券商。

先锋科技拟通过要约回购方式，以自有资金回购公司股份，将股份用于未来实施员工持股计划或者股权激励。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》（以下简称“实施细则”）、《关于实施要约回购制度的公告》等相关规定，首创证券遵循诚实守信、勤勉尽职的原则，对先锋科技本次股份回购的有关情况进行了核查，并对其本次股份回购的合法合规性出具如下意见：

一、本次回购股份符合《实施细则》的有关规定

（一）公司股票挂牌时间已满 12 个月

经核查，先锋科技股票于 2015 年 1 月 27 日起在全国中小企业股份转让系统

挂牌并公开转让，符合《实施细则》第十一条第一款“公司股票挂牌满 12 个月”的规定。

（二）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力

1、资产状况

根据公司 2019 年半年度报告（未经审计），截至 2019 年 6 月 30 日，先锋科

技总资产为 83,046.75 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 58,630.12 万元，流动资产为 27,425.68 万元，货币资金余额为 7,918.42 万元，资产状况良好。按照

2019 年 6 月 30 日财务数据测算，本次拟回购资金总额上限 6,500 万元占公司总

资产、净资产、流动资产的比例分别为 7.83%、11.09%和 23.70%，占比较低，不会对公司日常生产经营产生不利影响。

2、偿债能力

项目 2019 年 6 月末 2018 年末 2017 年末

流动比例 1.80 1.16 1.01

资产负债率（母公司） 18.54% 29.23% 31.18%

资产负债率（合并） 29.40% 39.93% 34.25%

上表显示，最近两年及一期，公司流动比例持续提高，母公司资产负债率持续降低，合并资产负债率保持在较低水平，公司资产负债结构合理，整体流动性较好，偿债能力强。

3、盈利能力和现金流情况

公司最近两年及一期的盈利能力和营运能力主要指标如下：

单位：万元

项目 2019 年 1-6 月 2018 年度 2017 年度

金额 增幅 金额 增幅 金额

营业收入 28,838.38 16.13% 46,219.56 62.18% 28,498.82

归属于母公司股东的净利润 4,696.47 50.67% 6,598.64 718.18% 806.50

经营活动产生的现金流量净额 4,826.46 373.60% 9,907.13 1166.36% 782.33

上表显示，最近两年及一期，公司营业收入规模、归属于母公司股东的净利润和经营活动产生的现金流量净额均持续大幅增长。公司经营状况良好，经营业绩的大幅提升以及持续的经营活动现金流入，为公司持续稳定发展提供了充足的资金保障，公司具有持续经营能力。

截至 2019 年 9 月 30 日，公司货币资金余额为 10,343.56 万元，应收银行承

兑汇票余额为 1,993.62 万元，合计 12,337.18 万元，扣除 2019 年 10 月实施完毕

的 2019 年半年度权益分派现金分红 4,1……
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