公告日期：2025-11-18

证券代码：832256 证券简称：大乘科技 主办券商：开源证券
深圳市大乘科技股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 18 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过
《关于拟修订<财务管理制度>的议案》。本议案尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

深圳市大乘科技股份有限公司

财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范深圳市大乘科技股份有限公司（以下简称“公司”）的财务
工作，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人 民共和国证券法》 （以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国会计法》
（以下简称“《会计法》”）、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称财务工作，指针对公司经营、投资、筹资等经济行
为进行的计划、申报、审批、收付、核算、报告、监督等工作。

第三条 公司财务管理的目标是充分发挥公司整体优势，有效利用公司
资产，优化资源配置，防范财务风险，以合理的成本和资金投入，实现股东 价值最大化。

第四条 本制度规范本公司及控股子公司的会计核算和财务管理工作。
各控股子公司按照本制度，结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合各公司的财务管理规定及实施细则，报公司备案。

第二章 财务管理体制

第五条 股东会、董事会、监事会、总经理分别根据公司章程及相关规
定行使各自财务职权，不得越权。

第六条 公司设财务总监，协助总经理管理公司财务工作，由总经理提
名、董事会任免。财务总监的工作职责是：

按照国家会计法规的规定，对财务部工作整体把控监管，按照会计核算原则， 定期检查，分析财务状况，及时向总经理提出合理化建议，当好财务参谋。

（一）依据公司战略规划和经营目标制订财务工作目标；

（二）组织公司财务制度建设、财务团队建设和财务系统建设；

（三）组织公司年度预算、决算工作，审核年度预算、决算报告和其他财务报告；

（四）审查重要日常经济事项以及对外投资、融资、担保、关联交易等特殊经济事项；

（五）指导、评价财务部门和财务人员工作，提请总经理任免、奖惩财务人员；

（六）监督公司各部门、人员的财务工作行为，提请总经理进行奖惩；
（七）董事会、总经理赋予的其他工作职责。

第七条 公司设财务部，由财务经理担任部门负责人，由财务总监协助
总经理分管。会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能，熟悉 国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德，敬 业爱岗，依法办事，客观公正。

第八条 财务部的工作职责是：

（一）落实财务工作目标，实施财务制度建设、财务团队建设和财务系统建设；

（二）牵头开展预算、核算、决算工作，及时、准确、完整的编制相关财务报告；

（三）准确登记公司各项资产，妥善管理资金、票据、长期投资和金融资产， 定期协同相关部门核对、清查其他资产；

（四）对各类财务收支的合规性进行审核，对违规财务工作行为进行记录和报告；

（五）及时、准确、合规的进行各项税务处理；

（六）董事会、总经理、财务总监赋予的其他工作职责。

第九条 会计人员实行回避制度。单位负责人的直系亲属不得担任本单
位的会计主管人员，会计主管人员的直系亲属不得在本单位担任出纳工作。
第十条 公司其他部门、人员依据国家法律法规、公司相关制度履行各
自的财务工作职责，接受财务部的指导、协调和监督。

第三章 会计核算基础工作

第十一条 根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司实际情况制定
会计政策，设置会计科目，进行会计核算，及时提供真实、准确、完整的会计信息。

第十二条 公司发生的下列交易或事项，必须及时办理会计手续、进行
会计

核算：款项和有价证券的收付；财物的收支、增减和使用；债权债务的发生和结算；资本的……
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