公告日期：2021-06-30

证券代码：832358 证券简称：一保通 主办券商：国盛证券
江西省一保通信息科技股份有限公司

董事会关于公司 2020 年度财务报表被出具无法表示意见审计报告的
专项说明公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受江西省一保通信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托，审计公司包括 2020 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动以及财务报表附注。
并于 2021 年 6 月 29 日出具了无法表示意见的审计报告大信审字

【2021】第 6-00073 号。

董事会根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》
（2018 年修订）及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的要求，现就相关事项说明如下：

一、形成无法表示意见的基础

1、贵公司 2019 年年报保留意见相关事项，恒泰证券股份有限公
司要求公司在 800 万元范围内承担连带责任，江西丰源实业集团有
限公司要求公司就马伟伟未偿还的借款本金 667.7212 万元及利息、滞纳金承担连带担保责任，截至本报告出具日相关影响尚未消除，贵公司管理层未就担保事项产生的预计负债予以计提与确认。因无法获取充分、适当的审计证据，我们不能判断公司因担保事项形成的预计负债的金额，可能会对财务报表产生重大影响。

2、公司大部分银行账户被司法冻结，经营业务无法正常开展，持续亏损，资不抵债，资金紧张，员工工资不能及时发放，核心人员和业务流失，公司持续经营能力存在重大不确定性，公司亦无应对计划，我们无法判断公司编制 2020 年度财务报表采用的持续经营假设是否恰当。

3、公司 2020 年治理结构不健全，截止期末董事会人数 4 人，监
事会人数 2 人，财务总监、董事会秘书职位空缺。不符合《中华人民共和国公司法》中关于股份有限公司的董事会、经理、监事会设立的相关规定，缺少有效的内控管理组织和架构，我们无法判断公司内部控制运行的有效性，对财务报表的影响可能重大且具有广泛性。

4、公司 2020 年主要财务人员离职，截止审计报告日，公司仅由
1 名兼职会计处理公司账务。合同台账、收入成本台账、债权人联系方式等资料无法提供，故无法执行分析、检查、函证等重要的审计程序，也无法实施必要的替代程序获取充分、适当的审计证据，致使财务报表审计受限，对财务报表的影响可能重大且具有广泛性。

5、公司大部分银行账户被司法冻结，为降低该事项对生产经营的影响，公司使用私人账户对公司日常经营资金进行收支，并将业务
流水记录于公司账内。由于个人账户无法核查，我们无法确认此类账户记录的交易是否真实反映公司的日常经营，并完整记录于公司账内，对财务报表的影响可能重大且具有广泛性。

6、公司对江西云医谷科技有限公司未能实际出资，对其收益权和控制权无法进行判断，也无法实施有效的审计程序，对财务报表的影响可能重大且具有广泛性。

二、公司董事会和管理层对该事项的说明

公司董事会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见审计报告的相关事项进行如下说明：

（一）董事会认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无法表示意见的审计报告的主要原因是：报告期内，公司本年度经营状况不佳，未能实现盈利；2020 年新冠疫情的持续出现，公司业务所对应的卫健系统相关部门及医院、在新建系统等方面出现了推后或延迟完成，公司在现有的业务方面只能暂时维持现状，同时公司也推出相应方案及新的应用系统，新的项目又没有及时落地，出现了业务收入断挡的局面，加之前期的借款和诉讼，公司出现一些负面消息，以至没能按时完成公司计划。所以公司近年累计亏损较大，净资产减少，资产负债率较高。

（二）鉴于上述原因，公司为保证经营稳定，进一步提高自身持续经营能力，拟采取以下措施：

目前，公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面开源节流大大减少公司的固定开支；新研发的产品具有完整的业务体系及面向市
场自主经营能力；在国家不断的推出新的政策的情况下，在疫情相对稳定的情况下，公司业务销售在慢慢开始回升，项目销售也在逐步开展。在丰城、上高、南昌县、鄱阳县、九江、上饶、吉安、萍乡、宜春等地不断的开始洽谈，市场上起到良好的反应，各地的政府机构到公司项目考……
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