公告日期：2025-10-31

证券代码：832397 证券简称：恒神股份 主办券商：国泰海通
江苏恒神股份有限公司审计委员会议事规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司于 2025 年 10 月 29 日召开的第四届董事会第七次临时会议审
议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

江苏恒神股份有限公司

审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为完善公司治理结构，确保董事会对管理层的有效监督，江苏
恒神股份有限公司（以下简称“公司”）设立公司董事会审计
委员会（以下简称“审计委员会”），作为负责公司内、外部审
计、监督和核查工作的专门机构，并制订本议事规则。

第二条 董事会审计委员会是按照董事会决议设立的专门工作机构，对
董事会负责并报告工作，并行使《公司法》规定的监事会的职
权及法律法规、部门规章、规范性文件规定的其他职权。

第三条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定履行职权，
不受公司任何其他部门和个人的干预。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会由 3 名董事组成，其中，独立董事 2 名，并至少有
1 名独立董事委员为符合有关规定的会计专业人士。审计委员
会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。公司董事会
成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事
的三分之一以上提名，由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由审计委员中的会计专业人士担
任，负责召集委员会会议并主持委员会工作。审计委员会召集
人经审计委员会推选，并报请董事会批准产生。当审计委员会
召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其
职权；审计委员会召集人既不履行职责，也不指定其他委员代
行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报
告，由董事会指定一名委员履行审计委员会召集人职责。

第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期一致，委员任期
届满，可以连选连任。审计委员会委员任期届满前，除非出现
《公司法》、《公司章程》或相关法律、法规规定的不得任职之
情形，不得被无故解除委员职务。审计委员会委员任期内不再
担任董事职务的，自动失去审计委员会委员资格。

第七条 审计委员会委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于 3 名
时，公司董事会应尽快选举补足委员人数。

第八条 《公司法》和《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委
员会委员。

第九条 公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内控制度建立和执
行情况进行内部审计监督。内部审计部门对审计委员会负责，
向审计委员会报告工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会主要行使下列职权：

（一）监督及评估外部审计机构工作；

（二）监督及评估内部审计工作；

（三）检查公司财务，审核公司的财务报告并对其发表意见；
（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通；

（六）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。