公告日期：2019-06-28

证券代码：832516证券简称：亚信医疗主办券商：江海证券

重庆亚信医疗管理股份有限公司前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、更正概述

重庆亚信医疗管理股份有限公司（以下简称“公司”）本年度聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）对2018年年度报告进行审计，发现公司2017年度资产负债表中相关科目存在会计差错，具体如下：

1、重庆亚信医疗管理股份有限公司2017年度会计差错更正事项

①.2017年工资截止性差错调整，调增管理费用101,521.25元，调减期初未分配

利润40,000.00元，调增应付职工薪酬141,521.25元。

②.冲减江海证券尚未提供服务但公司已确认为2017年的顾问费，调减管理费

用452,830.19元，调减应付账款452,830.19元；

③.根据2017年度审定的净利润调整盈余公积，调增盈余公积35,130.89元，调

减期末未分配利润35,130.89元；

④.2017年管理费用中的研发费用重分类为研发费用，调增研发费用27,305.48

元，调减管理费用27,305.48元。

2、重庆道韵医院管理有限公司2017年度会计差错更正事项

①.2017年收入调整，调减营业收入23,471,560.44元、调减应交税费（增值税）

1,228,439.56元，调增其他应付款24,700,000.00元。

②.2017年收入调整，调减税金及附加147,412.75元，调减应交税费（城市维护

建设税85,990.77元、教育费附加36,853.19元、地方教育费附加24,568.79

元）147,412.75元；

③.2017年营业成本重分类为管理费用，调增管理费用951,070.23元，调减营业

成本951,070.23元；

④.2017年人工费用调整，调减管理费用853,842.08元，调增其他应收款

853,842.08元；

⑤.2017年营业收入中的借款利息收入重分类为财务费用，调减营业收入

611,348.79元，调减财务费用611,348.79元；

⑥.2017年当期所得税费用调整，调减所得税费用3,350,924.81元，调减应交税

费（企业所得税）3,350,924.81元；

⑦.根据2017年度审定的净利润调整盈余公积，调减盈余公积1,847,857.39元，

调增期末未分配利润1,847,857.39元；

⑧.2017年末应交税费负数余额重分类至其他流动资产，调增其他流动资产

2,114,063.77元，调增应交税费2,114,063.77元；

⑨.调整公司与重庆嘉悦口腔医院有限公司的往来款，调增管理费用14,215.5元、

调增其他应收款3,200.00元，调增其他应付款17,415.50元；

⑩.冲销公司2017年对关联方往来款计提的坏账准备，调增其他应收款

600,000.00元，调减资产减值损失600,000.00元；

⑪.冲销因2017年对关联方往来款计提的坏账准备确认的递延所得税资产，调

增所得税费用（递延所得税费用）90,000.00元，调减递延所得税资产90,000.00

元。

3、重庆罗曼新材料科技有限公司2017年度会计差错更正事项

①.2017年工资截止性差错调整，调增营业成本23,485.11元、调增销售费用

297,682.00元、调增管理费用385,842.50元、调增研发费用15,752.48元、调

增存货65,280.00元，调增应付职工薪酬939,148.36元、调减期初未分配利

润151,106.27元；

②.2017年收入截止性差错调整，调增应收票据及应收账款495,726.50元，调增

营业收入495,726.50元；

③.补提2017年应收票据及应收账款坏账准备，调增资产减值损失14,871.80元，

调减应收票据及应收账款14,871.80元；

④.2017年管理费用中的研发费用重分类为研发费用，调增研发费用

2,919,237.67元，调减管理费用2,919,237.67元；

⑤.补提2017年应收票据及应收账款坏账准备导致递延所得税资产调整，调增

递延所得税资产2,230.77元，调减所得税费用（递延所得税费用）2,230.77

元；

⑥.2017年当期所得税费用调整，调增所得税费用64,856.98元，调增应交税费

（企业所得税）64,8……
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