公告日期：2019-10-15

中德证券有限责任公司

关于

精英数智科技股份有限公司

首次公开发行股票

之

阶段性辅导工作报告

（第二期）

北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层

二○一九年八月

 

中国证券监督管理委员会山西监管局：

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《首次公开发行股票并上市管理办法》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关规定，中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“辅导机构”）与精英数智科技股份有限公司（以下简称“精英数智”或“辅导对象”或“公司”）签订了《精英数智科技股份有限公司与中德证券有限责任公司之辅导协议》（以下简称“《辅导协议》”），并于2019年5月17日向贵局办理了辅导备案手续，辅导工作自辅导备案后持续开展。现将辅导工作进展情况汇报如下：

一、本阶段尽职调查和辅导工作的开展情况

1、辅导时间

本阶段辅导时间自中德证券向中国证券监督管理委员会山西监管局（以下简称“山西监管局”）报送第一期阶段性辅导工作报告之日至向山西监管局报送本阶段性辅导工作报告之日结束（以下简称“本辅导期”）。

2、辅导工作开展情况

本辅导期，辅导机构的主要工作为对公司的尽职调查，开展的主要工作如下：

（1）对行业的尽职调查

本辅导期，辅导机构通过访谈、查阅相关报告，调查公司所处行业的技术水平及技术特点，分析行业的周期性、区域性或季节性特征；对照公司所采用的模式，判断其主要风险及对未来的影响。

（2）对核心技术的尽职调查

本辅导期，辅导机构调查了公司拥有的专利、非专利技术、技术许可协议、技术合作协议等，分析公司主要产品的核心技术，考察其技术水平、技术成熟程度、同行业技术发展水平及技术进步情况；结合正在申请的专利内容、签署的保密协议等，调查公司具体的技术保护措施和实际的保护状况。

（3）对关联方及关联交易的尽职调查

本辅导期，辅导机构进一步通过与公司高管人员谈话、咨询中介机构、查阅公司重要会议记录和重要合同等方法，确认公司的关联方及关联方关系，网络检索查阅关联方的工商登记资料；调查公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况。

（4）对募集资金投向的尽职调查

本辅导期，辅导机构取得公司募集资金投资项目的可行性研究报告，并通过与高管人员谈话等方法，调查募集资金投向与公司发展战略、未来发展目标是否一致，分析其对公司未来的经营的影响。

（5）实地走访及函证程序

本辅导期，辅导机构会同公司法律顾问、审计机构，对公司2016年-2019年6月末的主要客户、供应商进行实地走访和函证，对公司业务交易的真实性、交易金额与期末往来余额、市场地位、纠纷诉讼、关联关系及关联交易等情况进行尽职调查。

（6）对被辅导人员进行集中授课

本辅导期，辅导机构会同法律顾问，对被辅导人员进行集中授课，就上市公司规范运作有关事项进行了讲解培训，并且结合近年来IPO发审会关注的主要问题和项目执行经验，与被辅导人员进行沟通交流。

二、拟上市公司主要经营及财务状况、独立性、公司治理、内控建设、诉讼等其他情况

1、公司经营及财务状况

公司经营状况良好，2017年、2018年及2019年一季度主要财务数据如下：

单位：万元

2019年3月31日 2018年12月31日 2017年12月31日

总资产 29,201.69 30,168.52 19,213.39

总负债 9,607.02 11,364.35 4,413.96

净资产 19,594.66 18,804.16 14,799.43

2019年1-3月 2018年 2017年

营业收入 2,939.64 21,063.34 16,106.69

净利润 961.99 4,004.73 2,114.00

注：2019年一季度数据未经审计。

2、公司独立性情况

公司在资产、人员、财务、机构与业务等方面与控股股东及其控制的其他企业相互独立，具有完整的资产、研发、销售和管理业务体系，具有直接面向市场独立持续经营的能力。

3、公司治理及内部控制

本辅导期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其他法律法规、规章建立的现有内部控制基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、完整、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。

4、诉讼及其他重要事项

本辅导期内，公司未发生重大诉讼或其他影响持续经营事项。

三、辅导过程中发现的主要问……

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