公告日期：2025-11-27

证券代码：832989 证券简称：鑫博技术 主办券商：中天国富证券
沈阳鑫博工业技术股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司于 2025 年 11 月 27 日召开的第四届董事会第十三次会议审议
通过，尚需提交公司 2025 年第一次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

沈阳鑫博工业技术股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范公司及公司的控股子公司的投资行为，保障公司对外投资的
保值、增值，防范财务风险，维护公司、股东和债权人的合法权益，依据国家有关法律、法规及《沈阳鑫博工业技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资是指公司及公司的控股子公司（以下简称“子
公司”）对外进行投资的行为。

第三条 本制度所指投资仅指权益性投资。权益性投资包括各项股权投资、
债权投资、产权交易、公司重组以及合资合作等；重大资本性支出如购置消费类资产（如车辆）、单项金额总额超过所在机构净资产5%或合并金额超过年度计划的技术改造、基本建设支出、重大固定资产购置等不在本制度规范之内。

第四条 本制度所指控股子公司是指公司持有其50%以上股权（份），或者虽
不足50%，但具有实际控制权的公司。

第五条 公司控股子公司的对外投资，公司派出董事、监事应参照本制度的
规定认真监督管理、执行。

第二章 对外投资原则

第六条 投资管理的基本原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；
符合公司发展战略；合理配置企业资源；促进要素优化组合；创造良好经济效益。
第三章 投资决策和管理机构

第七条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范
围内，对公司的对外投资作出决策。

第八条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的
人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议等，以利于董事会及股东会及时对投资方案作出修订。

第九条 公司投资部是公司对外投资的计划、实施和管理部门，投资部的基
本职能是：

（一）根据公司经营目标和发展规划编制并实施投资计划；

（二）对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督；

（三）负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况；

（四）与公司财务管理部门共同参与投资项目终（中）止清算与交接工作。
第十条 财务部为对外投资资金的日常管理部门，负责对外投资项目进行的
效益评估，筹措资金，办理出资手续等。

第十一条 投资监管

投资监管小组负责公司对外投资实施和管理监督，监管小组由主管副总经理、财务总监、董事会秘书组成，其职能是：

（一）指导、编制实施投资计划；

（二）对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督；

（三）监管投资资金使用，以及新增投资企业或项目的运行，对过程中的
风险因素进行评估；

（四）指导投资项目终（中）止清算与交接工作；

（五）本制度规定的其他职能。

第四章 对外投资的审批权

第十二条 公司对外投资分为风险性投资和长期股权投资两大类：

（一）风险性投资主要指：公司购入的能随时变现的投资，包括证券、期货、期权、外汇及投资基金等。

1．公司进行风险性投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行后，按照公司的投资管理规定，依据权限逐层进行审批。

2．公司应于期末对风险性投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的损失并按会计制度的规定计提跌价准备。

（二）长期股权投资主要指：公司投出的不能随时变现或不准备随时变现的股权投资。

1、公司及子公司独立出资经营项目；

2、公司及子公司出资与其他法人组织成立合资、合作公司或开发项目；
3、参股其他法人组织；

4、公司进行长期股权投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资，应按权限逐层进行审批。

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