公告日期：2025-10-29

公告编号：2025-052

证券代码：833462 证券简称：华瑞农业 主办券商：华龙证券
甘肃华瑞农业股份有限公司

第五届董事会第二十三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况

1.会议召开时间：2025 年 10 月 27 日

2.会议召开方式：√现场会议 □电子通讯会议

3.会议召开地点：公司会议室

4.发出董事会会议通知的时间和方式：2025 年 10 月 16 日以书面方式发出
5.会议主持人：韩登仑
6. 会议列席人员：监事会成员/高级管理人员

7.召开情况合法合规性说明：

会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
（二）会议出席情况

会议应出席董事 6 人，出席和授权出席董事 6 人。

二、议案审议情况
（一）审议通过《关于发现会计差错并决定进行差错更正》议案
1.议案内容：

公司于 2025 年 10 月 16 日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局（甘证
监函[2025]224 号）《关于对甘肃华瑞农业股份有限公司的监管函》：公司在关联交易方面存在账务处理错误“公司于 2022 年向关联方金祁连乳业销售一批生鲜乳，确认收入及成本。后与金祁连乳业达成协议，同意将已制成奶粉的生鲜乳退

公告编号：2025-052

货，该笔交易商业实质已变更为委托加工。2023 年退货时，公司相应冲减当期
收入、成本，未追溯调整至 2022 度，造成虚减 2023 年度、虚增 2022 年度收入
1,963,375.00 元、成本 1,186,467.51 元、净利润 776,907.49 元，不符合《企
业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》第十一条、第十二条规定”。

甘肃证监局要求公司针对存在的问题制定切实可行的整改计划。公司决定对该项会计差错进行差错更正。
2.回避表决情况：

本议案不涉及关联交易，无需回避表决。

3.议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

公司现任独立董事贾明琪对本项议案发表了同意的独立意见。
4.提交股东会表决情况：

本议案无需提交股东会审议。
（二）审议通过《关于拟聘请深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）为会计差错更
正事项进行专项鉴证》议案
1.议案内容：

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第 5 号——财务信息更正》第六条要求“挂牌公司对已公开披露的经审计的财务报表进行更正，应当聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对更正事项进行专项鉴证。会计师事务所应以出具专项鉴证报告的形式，对挂牌公司会计差错更正事项进行专项说明，专项鉴证的对象为挂牌公司更正事项的内容以及对财务报表的影响。”

公司拟聘请符合规定的深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）对更正事项进行专项鉴证，并决定会计差错更正专项审计和 2025 年年度审计一并披露。
2.回避表决情况：

本议案不涉及关联交易，无需回避表决。

3.议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

公司现任独立董事贾明琪对本项议案发表了同意的独立意见。
4.提交股东会表决情况：

本议案无需提交股东会审议。

公告编号：2025-052

（三）审议通过《关于拟聘请深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）为公司 2025
年度审计机构》议案
1.议案内容：

因公司原审计机构北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）已被财政部等部门注销其审计资质，经综合评估，公司董事会提议，拟聘请深圳皇嘉会计师事务所（普通合伙）为公司审计机构，负责公司 2025 年度的相关审计工作。2.回避表决情况：

本议案不涉及关联交易，无需回避表决。

3.议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

公司现任独立董事贾明琪对本项议案发表了同意的独立意见。
4.提交股东会表决情况：

本议案尚需……
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