
公告日期:2020-04-23
中银国际证券股份有限公司
关于上海凯科管业科技股份有限公司
年报延期披露的专项意见
中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银证券”或“主办券商”)作为上海凯科管业科技股份有限公司(以下简称“凯科科技”或“公司”)的主办券商,根据《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》(证监会公告〔2020〕22 号)、《关于做好挂牌公司等 2019 年年度报告审计与披露工作有关事项的通知》(股转系统公告〔2020〕264 号)等相关规定及要求,就凯科科技 2019 年年度报告延期披露的情况进行了核查,核查意见如下:
一、公司延期披露的具体原因
公司目前规模偏小,财务部门对应配置的人数较少共 4 名员工(包括财务总监),前任主办会计离职不久,现任主办会计 2020 年 1 月才入职,因此主要由财务总监负责协助、配合会计师事务所开展审计工作。因受新型冠状病毒肺炎疫情影响,公司财务总监过年回湖北老家,湖北省因疫情原因实施交通管制,财务
总监 2020 年 3 月 18 日才返回上海,根据上海防疫要求实施居家隔离,直至 2020
年 3 月 24 日正式上班。财务总监返岗时间影响会计师事务所审计进度,影响会计师事务所审计人员执行货币资金、存货、固定资产等科目的监盘程序及应收账款、预付款项、其他应收款、应付账款、预收款项、其他应付款等科目的函证程
序。截至 2020 年 4 月 11 日,会计师事务所已完成现场审计工作,相关科目的监
盘程序已执行,函证程序正在加紧执行中,会计师事务所预计无法在 4 月 30 日前出具审计报告,公司无法及时编制并按期披露 2019 年年度报告。
二、公司聘请会计师事务所的具体情况
凯科科技聘请审计 2019 年年报的会计师事务所为中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙),中兴财光华会计师事务所已经连续为公司提供了 3 年审计服务,不涉及变更会计师事务所的情况。
三、公司年报编制和审计工作的进展情况
根据中兴财光华会计师事务所出具的《关于上海凯科管业科技股份有限公司2019 年年度报告延期披露的专项意见》(中兴财光华审专字(2020)第 334020
号),会计师事务所已完成了公司的现场审计工作,公司为会计师事务所提供了必要的工作条件,并配合会计师事务所开展审计工作。
会计师事务所预计于 2020 年 5 月 31 日前完成审计工作,公司年报预计披露
日期为 2020 年 6 月 5 日。
四、主办券商在督导公司编制和披露年报过程中已履行的工作程序以及相关具体的督导情况
主办券商持续关注公司 2019 年年报的编制和披露工作,在公司编制和披露年报过程中,主办券商督导人员与公司保持紧密沟通,积极主动了解公司复工复产情况及会计师事务所进场的安排,督促公司认真学习全国中小企业股份系统有限责任公司发布的 2019 年年度报告培训视频及相关文件,及时协助公司解决年报编制过程中遇到的问题,督导公司提前做好年报披露准备。针对公司无法按期披露 2019 年年度报告的情况,主办券商将督导公司按要求及时履行信息披露义务。
(以下无正文)
(本页无正文,为《中银国际证券股份有限公司关于上海凯科管业科技股份有限公司年报延期披露的专项意见》之盖章页)
中银国际证券股份有限公司
2020 年 4 月 22 日
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