公告日期：2016-08-05

证券代码：833851 证券简称：景云祥 主办券商：中信证劵

四川景云祥通信股份公司

对外投资管理办法

目录

第一章 总则......3

第二章 前期管理......4

第三章 决策程序......5

第四章 规范操作......6

第五章 监督管理......6

第六章 对外投资的收回或转让......7

第七章 对外投资的人事管理......8

第八章 附则......9

第一章 总则

第一条为了规范四川景云祥通信股份公司（以下简称“公司”）的对外投资

决策程序，强化对外投资管理和监督，控制投资风险，提高投资收益率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规以及《四川景云祥通信股份公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，制定本办法。

第二条本办法所称对外投资包括金融资产投资和长期股权投资。

1.金融资产投资包括:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

(2)持有至到期投资；

(3)可供出售金融资产。

2.长期股权投资包括:

(1)对全资子公司、控股子公司投资；

(2)对参股公司投资；

(4)对被投资企业不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

重大资本性支出如购置消费类资产（如车辆）、超过年度经营计划的技术改造、基本建设、重大固定资产购置等不在本办法规范之内。

本办法所述对外投资不包括关联交易，关联交易决策权限按照《公司章程》、《关联交易管理办法》执行。

第三条对外投资的基本原则

投资管理遵循的基本原则为：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第四条对外投资的管理体制和管理机构

(一) 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、公司章程等规定的权限

履行审批程序。公司股东大会、董事会是对外投资的决策机构。董事会审批权限根据公司章程规定，不能超出公司股东大会的授权，超出董事会审批权限的由股东大会审批。

(二) 公司财务部对公司所投资的拥有控制权的企业（以下简称“子公司”）

增加或减少注册资本进行管理、对其会计工作进行业务指导，主要负责对子公司增减注册资本申请的初步审核、提供决策的方案，按照董事会的决议办理投资出资手续。

(三) 子公司法定代表人对子公司经营效果承担主要责任。

第二章 前期管理

第五条对投资前期管理的主要内容是：投资项目的选择、立项、论证。

第六条项目选择时，应先进行市场调研。在市场调研的过程中，应广泛征

求各方面的意见，对重大投资项目应借助社会中介机构的力量对项目进行可行性分析论证，从而对项目进行全面的了解和分析。

第七条投资项目立项、论证时，提供投资项目的基本资料：市场需求和供

应需求关系，技术状态和发展前景，资金来源和投资收益，以及投资环境、投资方式和相关条件等。同时结合投资方和被投资方的实际进行初步论证，并提供相关合法批文、可靠数据，以及测算计算表等，形成投资初步方案。

第八条投资项目的立项、论证必须满足以下三个方面条件：

(一) 投资项目拥有相应的市场份额，且公司内部不重复建设；

(二) 投资收益率10%以上或有助于公司发展战略的实现；

(三) 采用的技术、工艺和装备符合国家产业发展方向。

第三章 决策程序

第九条公司进行对外投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行

性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，按照公司发布的投资管理规定，应按权限逐层进行审批。具体决策程序如下：

(一) 财务部等相关部门对投资项目从法律、人事、财务、企业发展等各

相关性角度进行调研，并最终形成综合意见，报公司董事会秘书，由公司董事会秘书根据董事会决策程序报董事长召集董事会专题讨论决定。

(二) 董事会召开前十天，董事会秘书将待决策的文件和资料送达各位董

事，并收集董事反馈意见。

(三) 董事会对拟投资的项目进行充分讨论，公司监事以及高……
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