公告日期：2021-06-02

公告编号：2021-017

证券代码：834373 证券简称：晶淼材料 主办券商：华鑫证券
南京晶淼节能材料股份有限公司

监事会关于对 2020 年年报审计机构出具非标

准审计意见的审计报告所涉事项的专项说明

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完

整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的

真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）接受南京晶淼节能材料股份有限公司（以下简称“晶淼材料”或“公司”）全体股东委托，审计公司 2020 年度财务报表，审计后出具了编号为“天职业字[2021]13935号”保留意见的审计报告。董事会根据全国股转公司发布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披露规则》的规定，就上述保留意见的审计报告所涉及事项出具专项说明， 具体如下：
一、 审计报告中带有形成保留意见涉及的内容

财务报表附注“六、合并财务报表主要项目注释（五）存货”所 示，我们核对了公司提供的所有依据，但由于终端客户（下下游）不配 合，无法对公司发出商品终端用户实施监盘程序且实施替代程序，未获 取该部分存货的存在和状况的充分、适当的审计证据。
二、 董事会关于审计报告中非标准审计意见所涉事项的专项说明
公司对发出商品提供的凭证依据包括生产记录台账、原料领用、产 品出库、物流运单、下游代理商签收单等，发出商品有据可查。但公司 与终端客户仅是商业合作伙伴关系，经协商沟通，终端客户不同意公司 聘请的审计机构人员对其仓库中属于我司向其销售的商品进行盘点，所 以审计机构对发出商品出具保留意见。

公告编号：2021-017

三、监事会意见

公司董事会出具了关于 2020 年度审计报告非标准意见的专项说明，公司监 事会对董事会出具的专项说明意见如下：

1、监事会对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见的审计报告，监事会表示理解。

2、本次董事会出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会督促董事会积极采取有效措施，解决非标准意见所涉及的事项及问题，切实维护公司及全体股东利益。

南京晶淼节能材料股份有限公司

监事会

2021 年 6 月 2 日

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