公告日期：2025-11-17

证券代码：834376 证券简称：冠新软件 主办券商：开源证券
冠新软件股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 17 日召开了第四届董事会第五次会议，审议并通过《关
于制定及修订需提交股东会审议的公司治理相关制度的议案》。

议案表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。本议案不涉及关联交易，
无需回避表决。

本制度尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

冠新软件股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现冠新软件股份有限公司（以下简称“公司”）资产的保值、增值，根据《中华人民共和国公司法》、《冠新软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，特制定本制度。

第二条 本制度旨在建立有效的管理机制，对公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性，
提高公司的盈利能力和抗风险能力。

第三条 本制度所称的对外投资是指公司在境内外以现金、实物、无形资产等方式进行的下列以赢利或保值增值为目的的投资行为，对外投资指以下几种情况之一：

（一）独资或与他人合资新设企业的股权投资；

（二）部分或全部收购其他境内、外与公司业务关联的经济实体；

（三）对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（四）收购其他公司资产；

（五）股票、基金投资；

（六）债券、委托贷款及其他债券投资；

（七）其他权益性投资。

公司及公司合并报表范围内的控股子公司的一切对外投资决策受本制度规制。

第四条 投资管理应遵循的基本原则：

（一）符合国家产业政策，符合公司的经营宗旨；

（二）有利于加快公司持续、协调发展，提高核心竞争力和整体实力，促进股东价值最大化；

（三）有利于促进资源的有效配置，提升资产质量，有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益；

（四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任。

第五条 公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。

第六条 本制度适用于公司以及公司所属控股子公司的一切对外投资行为。
第二章 对外投资的组织管理机构

第七条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，分别根据《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》所确定的权限范围，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第八条 公司董事会可根据需要设战略委员会作为公司董事会的专门议事机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。
第九条 公司财务中心负责对外投资的财务管理，协同公司行政部门，进行项目的财务可行性分析、办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。
第十条 公司法律顾问负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程等的法律审核。

第三章 对外投资的决策管理程序

第十一条 对外投资决策原则上经过项目调研、可行性分析、项目立项、项目执行等阶段。

第十二条 公司各部门根据投资需求对拟投资项目进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，报送董事长（或其指定人员）。由董事长召集公司各相关部门对投资项目进行综合评审，在董事长对总经理的授权范围内，可由总经理决定是否立项；超出前述授权范围的，由董事长审核后提交董事会或股东会审议。

第十三条 公司监事会、财务中心、法务部应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。

第十四条 公司股东会或董事会审议范围以外的对外投资事项由董事长（或其指定人员）审议。

第四章 对外投资的转让与收回

第十五条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：

（一）按照公司章程规定或特许经营协议规定，该投资项目（企业）经营期满；

（二）由于投资项目（企……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。