公告日期：2024-04-29

证券代码：834552 证券简称：斯巴克瑞 主办券商：申万宏源承销保荐
天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2024 年 4 月 26 日经公司第三届董事会第十一次会议审议通
过，无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司

财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司（以下简称“公司”）财
务管理，规范公司财务行为，保障公司财产资金的安全，提高公司资金的使用效益，全面提升公司财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《企业会计准则》《天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司财务活动的实际，制定本制度。

第二条 公司要严格遵守国家的法律、财经法规、财经纪律，并接受财政、
税务、审计部门和公司监事会的检查和监督，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况及经营成果，依法计算和缴纳国家税收，财务处理与税收法律、行政法规规定不一致的，纳税时依法进行调整。

第三条 本制度要求公司各业务部门在发生资金筹集和使用，资产运行、增
加和减少，收入、成本、费用的发生，都应该接受财务核算制度的监控，以保证公司财产的安全，提高经营效益和维护投资者和债权人的合法权益。

第四条 本制度适用于公司总部、全资或控股子公司及所属各分支机构，其
他参股公司及关联公司可参照执行。

第五条 在执行本制度过程中，可根据具体情况，另行制定有关单项管理的
实施细则或管理办法。

第二章 财务管理体系

第六条 公司设财务部，对公司的财务工作实行统一管理，具体负责会计算、
会计监督、财务管理。公司的财务管理工作实行财务总监负责制，财务总监由公司董事会聘任，对公司的财务管理工作负全面责任，对董事会和总经理负责。财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位。

第七条 财务部具体职能如下：

（一）贯彻执行《会计法》《企业会计准则》及其它相关法律法规和规章制度，确保会计信息真实、准确、完整；

（二）负责公司会计核算和财务管理，制定相关的规章制度并监督执行；
（三）参与公司全面预算管理工作，协同其他部门共同提高公司预算管理水平；

（四）负责公司资金筹集，合理调配使用资金，确保资金正常运转，防范流动性风险；

（五）负责建立健全成本管理体系，探索降低成本的途径和方法；

（六）负责公司网上银行的安全与正常运营；

（七）负责公司资产、债权债务的管理工作，参与公司的投资管理；

（八）负责公司年度财务决算工作，审核、编制相关报表和财务报告，进行经济活动分析，为管理层提供决策依据和建议；

（九）负责公司的税务管理；

（十）负责公司对外经济合同的财务审核；

（十一）负责公司项目申报和财务数据的统计上报；

（十二）负责会计档案的整理、分类和归档；

（十三）公司安排的其他事项。

第八条 公司下属各全资及控股子公司的财务总监（财务部经理）人选由公
司财务部考核，经控股股东推荐，由公司下属各公司董事会聘任。财务总监（财务部经理）对各公司的财务管理工作负全面责任，各公司财务总监（财务部经理）对各公司董事会负责。

第九条 各公司设置财务部，人员由各公司财务总监（财务部经理）提名，
各公司总经理聘任。

第十条 各下属公司的财务部受公司财务部领导，并向其报告工作。各有关
职能部门应配合财务部严格执行财务管理制度，做好各项财务管理和内部审计工作。

第十一条 财务经理、财务主管、会计人员的任免由财务负责人提名，报总
经理批准；财务负责人的任免由总经理提名，报董事会批准。

第十二条 公司管理人员应支持财务人员按制度办理各项业务，各部门工作
人员应配合财务人员履行财务职责，严格执行公司各项财务管理制度及规定。
第十三条 会计人员职业道德。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，
提高专业知识和技能，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度。按照法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准……
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