公告日期：2016-09-23

证券代码：834716 证券简称：至臻传媒 主办券商：东北证券

上海至臻文化传媒股份有限公司

关于修改股票发行方案的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、会议召开情况

上海至臻文化传媒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）于2016年6月16日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《股票发行方案》（公告编号：2016-025），已经公司第一届董事会第十二次会议、2016年第三次临时股东大会审议批准。上述《股票发行方案》公布后，公司董事会根据相关规定，积极办理股票发行相关事宜。

目前，根据2016年8月8日全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等文件和相关通知的要求，对股票发行方案进行修订，补充了募集资金必要性、可行性分析及测算过程和前次募集资金的使用情况。

本次股票发行方案修改内容主要有：补充募集资金必要性、可行性分析及测算过程，前次募集资金的使用情况。

具体修改内容如下：

一、在原《股票发行方案》“二、发行计划”之“（八）募集资金用途”补充相关内容。

修改前：

（八）募集资金用途

本次股票发行募集资金主要用于补充公司流动资金，保障公司经营的持续发展。

修改后：

（八）募集资金用途及必要性和可行性分析

1、本次募集资金的主要用途

本次股票发行募集资金主要用于补充公司流动资金，保障公司经营的持续发展。

本次募集资金不会用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，不会直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，不会用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易，不会通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途。本次募集资金不会用于参股或控股其他具有金融属性的企业，公司不会以拆借等任何形式将募集资金提供给具有金融属性的关联方使用。

2、募集资金的必要性、可行性和测算过程

（1）募集资金的必要性和可行性

公司在2015年推出“萌宝派”APP，力图将其打造为一款“服务+社区”的O2O互动型母婴服务平台，目前该APP已成为公司业务向线上母婴市场拓展的切入点。该APP的研发、服务器租赁、宣传营销均需要较大的、持续的现金投入；2016年3月，公司通过股票发行募集资金约600万元，截至2016年7月，已全部使用完毕，其中用于该APP项目的相关支出即达到400多万元。因此，本次募集资金可以补充公司运营资金，保证公司APP项目未来研发和推广的资金来源，支持公司各项主营业务的持续发展，是合理的、必要的。

（2）测算过程

公司按照营运资金周转率法对2016年全年及未来两年需要补充的营运资金进行了测算，具体测算情况如下：

1）基本原理及计算公式

营运资金周转率法是以公司的营业收入及营业成本为基础，综合考虑企业各项经营资产及经营负债的周转率等因素影响，进而预测公司未来年度的营运资金需求量的方法。

营运资金周转次数和营运资金量的计算公式为：

营运资金周转次数＝360/（存货周转天数+应收账款周转天数+预付账款周转天数-应付账款周转天数-预收账款周转天数）。

其中：周转天数=360/周转次数，应收账款周转次数＝营业收入/平均应收账款，预收账款周转次数＝营业收入/平均预收账款，存货周转次数＝销售成本/平均存货，预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款，应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款。

营运资金量＝上年度营业收入×（1+预计营业收入年增长率）×（1-上年度销售利润率）/营运资金周转次数。

2）测算过程

根据营运资金周转率法的基本原理和计算公式，为确定公司未来三年需要补充的营运资金数额，做出如下假设：（1）公司以2015年为预测基期，2016年-2018年为预测期；（2）公司保持2015年度各项经营资产和经营负债的周转情况；（3）考虑公司发展状况，以2016年上半年的营业收入增长率作为未来预计营业收入增长率，并以2016年上半年销售利润率为基础预计未来两年的销售利润率。基于上述假设基础上，公司2016年全年以及未来两年营运资金需求量的具体测算过程如下：

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