公告日期：2026-04-03

1
申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于
山西成功通用航空股份有限公司
向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交
易所上市辅导工作进展情况报告（第七期）
山西成功通用航空股份有限公司（以下简称“成功通航”、 “公司”、 “辅导对
象”）拟申请在中华人民共和国境内向不特定合格投资者公开发行股票并在北京
证券交易所上市。申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承
销保荐”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券
交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法》《北京证券交易所证券
发行上市保荐业务管理细则》等有关规定， 以及《辅导协议》相关约定开展辅导
工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下：
一、辅导工作开展情况
（一）辅导人员
辅导机构：申万宏源证券承销保荐有限责任公司
本期辅导工作小组成员为： 徐鸿宇、 赵辉、 毛雨、 方刚、樊素秋、 叶芳军和
韩雨萌。 上述人员均具备法律、会计等必备的专业知识和技能，符合中国证券监
督管理委员会的有关规定。 本阶段辅导中上述辅导人员未发生变动。 除申万宏源
承销保荐外， 参与本期辅导工作的其他中介机构包括中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）、 北京德恒律师事务所。
（二）辅导时间及方式
本期辅导期间为 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 3 月 31 日。
本辅导期内，申万宏源承销保荐辅导工作小组与公司上市工作小组成员之间
保持顺畅沟通，在公司遇到问题时能够尽快提供意见和建议。同时，辅导工作小
组工作人员和其他中介机构亦保持紧密配合，采用多种方式开展本期辅导工作，
包括但不限于：
2
1、持续跟进公司规范运作情况，查阅并收集公司法律、财务、业务等方面
资料，与公司管理层开展访谈；
2、对于辅导中发现的疑难问题，辅导机构协同律师、会计师加以论证并提
出建议，督促公司改进；
3、就内控规范、公司治理和规范运作等内容整理了辅导资料并发送辅导对
象学习。
（三）辅导的主要内容
本期辅导工作的主要内容包括对公司进行尽职调查，对公司存在的法律、财
务、业务等问题进行讨论解决，并就资本市场动态进行交流。具体内容包括：
1、 持续开展尽职调查工作
持续开展全面尽职调查工作， 通过查阅财务、三会等有关资料、对公司相关
人员进行拜访、收集相关信息资料等方式，继续深入调查公司的业务发展情况、
经营及财务情况等。对辅导对象开展财务尽职调查工作，重点围绕收入、成本、
期间费用等重点科目开展核查，督促辅导对象按照《企业会计准则》持续规范财
务会计管理体系。对于尽调过程中发现的问题及时与有关人员沟通，商讨解决方
案，落实具体责任人及整改时间。
2、 督促公司完善内部控制
督促辅导对象按照有关规定建立符合现代企业制度要求的公司治理架构， 建
立和完善规范的内部决策和控制制度，形成有效的财务、投资以及内部约束和激
励制度。
3、 传达资本市场监管动态
了解辅导期内公司合规经营情况，传达与资本市场相关的改革及动态，引导
辅导对象持续关注最新的监管政策和规范运作要求，加深辅导对象对公司规范运
作、信息披露等相关政策的理解。
（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况
3
本次辅导期间， 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、 北京德恒律师事
务所作为证券服务机构参与了尽职调查等工作，督促辅导对象规范运作，有效配
合了辅导机构的辅导工作开展。
二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案
（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况
前期辅导工作中，辅导工作小组发现公司已建立了相对规范的内部控制体系，
但与上市公司标准相比仍需进一步完善补充，包括完善财务管理制度、内部审计
制度等，加强内控体系的完备性和有效性。 本辅导期，辅导机构结合持续尽职调
查过程中对公司财务和业务内部控制制度执行过程中存在的问题提出相应的完
善方案和建议，保持与管理层的沟通，督促公司根据业务模式和行业特点，优化
相应内部控制制度并加强对内部控制执行情况的监督，提升公司内部控制制度执
行的有效性。
（二） 目前仍存在的主要问题及解决方案
1、 公司于 2024 年 6 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平
台（www.neeq.com.cn）披露了《关于股权代持及股票交易风险相关事项的风险
提示公告》，挂牌时公司存在股权代持未披露、 未规范且延续至挂牌后的情形。
本辅导期间， 辅导机构和北京德恒律师事务所以及公司挂牌时的主办券商山西证
券股份有限公司在前期开展的流水核查、股东访谈等有关股份代持的专项核查工
作的基础上进行相关补充核查，目前核查工作尚在进行中， 辅导……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。