公告日期：2025-05-13

证券代码：834948 证券简称：晨泰科技 主办券商：开源证券
浙江晨泰科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 5 月 9 日经公司第五届董事会第十一次会议
审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

为强化和规范浙江晨泰科技股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称“《公司法》”）、《浙江晨泰科技股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审 计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本细则。

公司在董事会中设置审计委员会，审计委员会对董事
会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责。

审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委
员会的工作职 责 ，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人
员或机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。

审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事过半
数并担任主任委员（召集人）；主任委员（召集人）为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或
者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

审计委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持审
计委员会工作。主任委员（召集人）由董事会选举产生。

审计委员会任期与每一届董事会任期一致，委员任期届
满，连选可以连任。

委员在任职期间，如出现有不再适合担任公司董事职
务或应当具有独立董事身份的委员不再具备《公司章程》规定的独立性的情形时，即自动失去委员资格，并由董事会根据本细则的规定补足委员人数。

审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和《公司章程》规定的其他事项。

审计委员会的主要职责包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的
协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）决定公司内部审计部的负责人；

（六）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。
审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机
构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事和高级管理人员的不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

审计委员会监督及评估内部审计工作，应当履行下
列职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

审计委员会审阅公司的财务报告并对其发表意见
的职责至少包括以下方面：

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