公告日期：2025-07-11

东北证券股份有限公司

关于

辽宁顺邦通信技术股份有限公司

回购股份的合法合规性意见

主办券商

二〇二五年七月

辽宁顺邦通信技术股份有限公司(以下简称“顺邦通信、公司”)，证券简称：
顺邦通信，证券代码：836157，于 2016 年 3 月 17 日在全国中小企业股份转让系统
挂牌。根据公司第五届董事会第三次会议审议通过的《顺邦通信关于公司<回购股 份方案>议案》，顺邦通信拟通过要约回购方式，以自有资金回购部分公司股份， 用于注销股份并减资。东北证券股份有限公司(以下简称“东北证券”)作为顺邦通 信的主办券商，负责顺邦通信在全国中小企业股份转让系统的持续督导工作。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》(以下简称“《回购股份 实施细则》”)，东北证券对顺邦通信本次回购股份相关事项进行了核查，现就其 申请回购股份事项的合法合规性出具如下意见：

经核查，顺邦通信于 2016 年 3 月 17 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌
公开转让，符合《回购股份实施细则》第十一条第一款“公司股票挂牌满 12 个月” 的规定。

根据公司经审计的 2024 年年度报告，截至 2024 年 12 月 31 日，公司总资产
为 7,887.33 万元，负债总计为 449.72 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为
7,479.43 万元，资产负债率（合并）为 5.70%，货币资金余额 257.42 万元，交易
性金融资产（为公司购买的理财产品）余额 3,318.34 万元。本次回购所需资金总
额上限 1,008.00 万元，公司资金充足，可完全覆盖本次回购金额 1,008.00 万元。
假设回购资金全部使用完毕，参考公司经审计 2024 年年度报告数据测算，回购完 成后，公司资产负债率为 6.54%。公司资产负债率很低，且流动资产占比较高，公 司主要负债为应付账款、递延收益等经营性负债，无短期借款也无长期借款。公司 资本结构稳定，整体偿债能力较强，无法偿还债务风险较低，实施回购不会对公司 债务履行能力造成重大不利影响。

根据公司 2023 年年度报告、2024 年年度报告，公司 2023 年 12 月末、2024 年
12 月末资产负债率（以合并报表为基础）7.41%、5.70%，2023 年度、2024 年度公
司营业收入分别为 2,794.75 万元、317.59 万元，对应归属于挂牌公司股东的净利 润分别为-555.60 万元、-597.35 万元。整体来看，受通信市场持续调整的影响， 公司连续两年亏损，在此情况下，公司不断探索新的业务，开辟新的收入渠道，公
司于 2024 年 11 月份成立子公司拓展中药饮片业务，以期未来减少业绩下滑带来
的不利因素，以此提升公司综合实力及核心竞争力。虽然本次回购股份将导致公司 总资产、净资产、流动资产减少 1,008.00 万元（假设回购资金全部使用完毕）， 但回购完成后公司剩余货币资金和交易性金融资产为 2,567.76 万元，短期内不会 影响持续经营能力。

根据公司的经营情况及财务状况，本次回购不会对公司财务状况、债务履行能 力和持续经营能力产生重大不利影响，股份回购后公司仍具备持续经营能力，符合《回购股份实施细则》第十一条中“(二)回购股份后，公司具备债务履行能力和持 续经营能力”的规定。

经核查，公司目前以做市方式进行交易。本次要约回购价格为固定价格 0.5 元
/股。公司拟采用要约回购方式面向公司所有股东回购公司部分股份至公司回购专 用证券账户，并以现金方式支付要约回购股份的价款，符合《回购股份实施细则》 中第三十九条“挂牌公司实施要约回购，应当公平对待公司所有股东”、第四十一 条“要约回购应当以固定价格实施”、第四十二条“挂牌公司应当采用现金方式 支付要约回购股份的价款”的等相关规定。

根据《股份回购方案》，顺邦通信本次回购规模、回购资金安排、回购实施期 限等情况如下：

1、回购规模

本次拟回购股份数量不超过 20,160,000 股，占公司目前总股本 100,800,000
的比例不高于 20.00%。本次回购股份的数量及占总股本的比例以回购期满时公司 实际回购的股份数量为准。实际回购的股份将依法注销并减少注册资本。预计拟回 购资金总额不超过 10,080,000.00 元。

根据公司披露的 2024 年年度报告，截至 2024 年 12 月 31 日，公司总资产为
7,887.33 万元，负债总计为 449.72 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为7,……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。