公告日期：2021-05-28

金麒麟建设科技股份有限公司并长江证券承销保荐有限公司:
现对由长江证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机 构”）推荐的金麒麟建设科技股份有限公司（以下简称“发行 人”或“公司”）股票在精选层挂牌的申请文件提出问询意见。
请发行人与保荐机构在 20 个交易日内对问询意见逐项
予以落实，通过精选层挂牌审查系统上传问询意见回复文件 全套电子版（含签字盖章扫描页）。若涉及对公开发行说明书 的修改，请以楷体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通 过精选层挂牌审查系统提交延期回复的申请。

经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律 效力，在提交电子版材料之前，请审慎、严肃地检查报送材 料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。

我司收到回复文件后，将根据情况决定是否再次发出问 询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，我们将对 其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的监管措施。

目 录

问题 1. 客户获取是否具有较强偶发性及不确定性...... 3
问题 2. 订单获取合规性...... 4
问题 3. 中标率及中标服务费较高的合理性...... 5
问题 4. 补充资金流水核查情况...... 7
问题 5. 研发投入中直接材料计入成本的合理性...... 8
问题 6. 募集资金补流测算是否合理...... 9
问题 7. 其他问题...... 9

问题1.客户获取是否具有较强偶发性及不确定性

根据申请文件及问询回复，报告期内发行人主要客户呈现出从政府部门为主向以民营企业为主的变化趋势。2020 年新增风电项目后，当年获得 3 笔订单，合计金额 10.19 亿元。
截至 2021 年 2 月，公司 4 个在手订单客户均为民营企业，
且成立时间较短，北票市华盛风力发电有限公司实缴资本为零。

（1）客户获取是否具有较强偶发性、不确定性。请发行人：①补充披露 2021 年新增订单数量、金额、项目名称、客户名称及类型，说明各风电项目客户间是否存在关联关系。②结合风电项目客户的成立时间、注册资本及实缴资本、股权结构等情况，说明客户注册时间较短、注册资本及实缴资本较低但与发行人交易规模较大的原因，合作模式及合作的具体情况。③结合 2020 年、2021 年新增客户数量，补充披露潜在客户获取方式，测算后续订单获取情况，说明从潜在客户转化为签约客户可能存在的主要障碍及风险。

（2）客户类型变化可能导致的风险。请发行人结合光伏项目、风电项目客户类型、付款能力、合作模式的差异，说明目前项目回款方式是否均为融资租赁，是否存在回款风险，并补充披露：①业主方、融资租赁公司的基本情况，是否具备开展相关项目的资金实力。②融资租赁模式下，关于借款条件、放款条件、放款方式、放款进度等的主要合同条款，并结合前述约定与发行人工程进度、采购进度等，说明前述约定是否具备商业合理性，是否符合行业惯例。③结合融资
租赁模式下的融资成本、发行人披露的自身具有的“全流程服务”的竞争优势，说明公司未开展自持电站建设的原因及合理性。④说明在“我国打赢脱贫攻坚战，未来国家将不再下达光伏扶贫项目指标”的情况下，发行人目前及以后客户群体是否已转变为以民营企业为主，民营企业进军风电电站建设及运营领域的政策支持、资金要求、融资渠道及目标市场等情况。

（3）北票项目建设进展情况。请发行人：①补充披露北票项目最新进展，是否能于 2021 年 6 月按时开工，若否，说明具体原因；北票项目客户实缴资本为零，结合目前开工建设、款项预收等情况，说明该项目客户的资金来源，是否仍采用融资租赁方式付款，后期是否能正常开展、发行人能否正常回款。②结合北票项目的前期设计工作，包括初步设计、电站本体设计等工作开展情况，说明该项目设计业务是否由公司独立完成，如否，说明发行人的资质优势如何体现以及在取得相应资质后仍将设计业务外包的原因。

请发行人结合前期新增客户数量、订单笔数，对后续客户获取的不确定性做重大事项提示和风险揭示。

请保荐机构、发行人律师、申报会计师对前述问题进行充分核查，说明核查过程，并发表结论性意见。

问题2.订单获取合规性

根据申请文件及问询回复，发行人核心竞争优势在于可以为业主单位提供从选址规划、电网接入、建设施工等全流程服务。

请发行人：（1）补充披露各中标项目发行人提供上述服务的具体时点，取得相关批复手续的具体时点，出具批复手续的具体单位，项目中标时间，说明发行人是否存在项目招标前即提供相关服务的情况，是否在该阶段已与客户签订相关协议或收取相关费用，若是，说明上述行为是否违反相关法律法规，是否存在潜在法律风险。说明为业主单位提供……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。