公告日期：2020-11-25

金麒麟建设科技股份有限公司并长江证券承销保荐有限公司:
现对由长江证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）推荐的金麒麟建设科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）股票在精选层挂牌的申请文件提出问询意见。

请发行人与保荐机构在 20 个交易日内对问询意见逐项予以落实，通过精选层挂牌审查系统上传问询意见回复文件全套电子版（含签字盖章扫描页）。若涉及对公开发行说明书的修改，请以楷体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通过精选层挂牌审查系统提交延期回复的申请。

经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力，在提交电子版材料之前，请审慎、严肃地检查报送材料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。

我司收到回复文件后，将根据情况决定是否再次发出问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，我们将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的监管措施。

提 示

以下问题涉及重大事项提示：问题 20. 募投项目必要性及可行性、问题 22.
其他问题（1）国家级高新技术企业资质的续期。

以下问题涉及风险揭示：问题 5. 业务转型初期即能持续获取大额订单的
原因、问题 20. 募投项目必要性及可行性、问题 22. 其他问题（1）国家级高
新技术企业资质的续期。

目 录

一、基本情况 ......4

问题 1. 实际控制人认定的合理性......4

问题 2. 大东瀛瑞是否为持股平台......4

问题 3. 董事、高管人员信息披露不充分......5
二、业务和技术 ......6

问题 4. 经营模式持续变动的合理性......6

问题 5. 业务转型初期即能持续获取大额订单的原因......8

问题 6. 大额光伏电站建设订单来自赤峰新金色能源有限公司......9

问题 7. 光伏组件原料价格上涨对发行人业务的影响......11

问题 8. 光伏扶贫项目市场空间及可持续性......12

问题 9. 存在专业分包、劳务分包情形......13

问题 10. 光伏组件主要供应商各期均不相同的合理性......14
三、公司治理与独立性 ......15

问题 11. 出售子公司公允性及商业合理性 ......15

四、财务会计信息与管理层分析 ......16

问题 12. 收入大幅增长的可持续性......16

问题 13. 收入确认合规性......17

问题 14. 经营季节性特点是否符合行业惯例......18

问题 15. 营业成本中直接材料占比较高的合理性......19

问题 16. 毛利率高于可比公司的合理性......20

问题 17. 应收账款减值计提比例低于可比公司......21

问题 18. 期间费用率与营收变动趋势不一致......22

问题 19. 其他财务问题......23
五、募集资金运用及其他事项 ......26

问题 20. 募投项目必要性及可行性......26
问题 21. 发行相关事项......27
问题 22. 其他问题......28

一、基本情况

问题1.实际控制人认定的合理性

根据公开发行说明书，公司控股股东、实际控制人丁闵控制公司 59.37%的股份。其配偶张锐直接持有公司 0.95%股份，通过上海华诺、同盛管理间接控制公司 2.52%股份，且担任公司董事、采购总监，但张锐未被认定为实际控制人。
请发行人：（1）结合张锐持股比例及变动情况、表决权行使及委托情况、所任职务及在公司经营决策中的实际作用，以及张锐与丁闽是否存在关于股份权属的特别约定等，说明未将其认定为实际控制人的合理性。（2）说明是否存在通过不认定张锐为实际控制人规避发行并进入精选层条件和股份限售要求的情形。

请保荐机构、发行人律师按照实际控制人的核查范围及要求对张锐进行核查，补充说明核查过程及情况，并就发行人实际控制人认定是否符合实际情况发表明确意见。

问题2.大东瀛瑞是否为持股平台

根据公开发行说明书，沈阳市大东区瀛瑞经贸企业（有限合伙）（以下简称大东瀛瑞）持有发行人 7.71%的股份，与公司主营业务无关，大东瀛瑞部分合伙人为发行人员工。

（1）大东瀛瑞是否为持股平台。请发行人补充说明：①大东瀛瑞获得公司股份的方式与时间，是否为持股平台。发行人员工取得出资份额的时间、实际出资及份额变动情况，除持有大东瀛瑞的合伙份额外，是否在大东瀛瑞实际履职，从……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。