公告日期：2025-11-21

证券代码：836339 证券简称：麦广互娱 主办券商：湘财证券
上海麦广互娱文化传媒股份有限公司利润分配管理制度

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一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 20 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过本制度，
本制度尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

上海麦广互娱文化传媒股份有限公司

利润分配管理制度

第一章 总则

第一条 为规范上海麦广互娱文化传媒股份有限公司（以下简称“公司”）的的利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透 明度，保证公司长远可持续发展，保护中小投资者合法权益，，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”） 《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”） 等有关法律、法规和规范性文件的要求，以及《上海麦广互娱文化传媒股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，制定本制度。

第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和公司章程的规定，自主决策公司利润分配事项，制定明确的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策程序和机制。

第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决
策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台 等）充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。

第二章 利润分配顺序

第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、 稳定的利润分配政策。根据有关法律、法规和公司章程,公司税后利润按下列顺序分配：

（一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

（二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

（三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

（四）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。

（五）股东会违反《公司法》向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、监事、高级管理人员应当承担赔偿责任。

（六）公司持有的本公司股份不参与分配利润。

第五条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司注册资本。

公积金弥补公司亏损，先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。

公司用公积金转增注册资本必须经股东会批准，并依法办理增资手续，取得合法的增资文件。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的百分之二十五。

第六条 利润分配应以每 10 股表述分红派息、转增股本的比例，股本基数应
当以方案实施前公司的实际股本为准。

第七条 利润分配如涉及扣税的，说明扣税后每 10 股实际分红派息的金额、
数量。

第三章 利润分配政策

第八条 公司的利润分配政策为：

（一）公司执行稳定、持续的利润分配原则，公司利润分配不得超过累计可供分配利润范围。公司年度盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当向全体股东说明原因。

（二）公司利润分配注重对股东合理的投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式向股东分配股利，并可以根据公司盈利状况和资金需求状况进行中期分红。

（三）公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。公司分配股利时，优先采用现金分红方式回报股东，每年现金分红不少于当年实现的可供分配利润的百分之十，但出现下列情况之一的除外：
1、拟进行重大资本性支出；

2、拟采取股票方式分配股利。

（四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

第九条 董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利……
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