公告日期：2025-03-25

财通证券股份有限公司

关于杭州朗鸿科技股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见

财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐机构”）作为杭州朗鸿科技股份有限公司（以下简称“朗鸿科技”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及《企业内部控制基本规范》等相关规定，对朗鸿科技董事会出具的《2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，核查的具体情况和核查意见如下：

一、内部控制基本情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司及合并范围内子公司。纳入评价范
围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公
司合并财务报表营业收入总额的 100.00%；纳入评价范围的主要业务和事项：
公司全面考虑了公司、全资子公司及其各职能部门相关业务和事项，按照重要
性原则，确定了需重点关注的公司治理结构、组织机构、内部审计、人力资源
政策、企业文化、风险评估、财务系统控制、财务报告、资金管理、关联交
易、对外担保、募集资金、信息披露、信息系统等高风险领域。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、公司治理结构

公司根据《公司法》《公司章程》等有关法律法规，制定了《公司章程》
《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等制度文件，
对公司治理层的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等作了明确规定，
设立了规范的法人治理结构，明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层
的职责权限。公司股东大会为最高权力机构；董事会为决策机构，对股东大会

计委员会；监事会负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其他由《公司章程》赋予的权利。公司董事会五名董事中，有二名独立董事，达到了独立董事须占公司董事会人数三分之一以上的规定。

2、组织机构

公司建立的管理框架体系包括：证券部、财务部、人事行政部、内审部、产品研发部、销售部、质量部、供应链等职能部门，比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面发挥了至关重要的作用。各部门随时互通信息，确保控制措施切实有效。

3、内部审计

公司专设内审部，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。对公司内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；审计各部门、各岗位是否按要求作业，是否达成目标；监督检查公司财务信息的真实性和完整性等。

4、人力资源政策

公司坚持“以人为本”的用人原则，严格按照《劳动法》和《劳动合同法》管理人力资源事务，人才是企业发展的关键，公司成立了人力资源部门，制定了《绩效考核管理办法》《员工手册》等相应的规范性文件，对人事雇佣、培训、考核、晋升、调动和辞退员工等方面作了详细规定。公司尊重每一位员工，鼓励创新，推崇民主平等的上下级关系以及员工间互相沟通、互相支持，建立和谐的工作环境。

5、企业文化

公司坚持“尊重、激情、合作、创新”的价值观念，制定了《员工手册》等一系列内部控制规范，向员工传达了公司“为员工营造幸福，为客户创造价值，成为可持续发展的智造企业”的价值观念和经营原则。

公司秉持“为员工营造幸福，为客户创造价值，成为可持续发展的智造企业”的价值观，重视完善内部控制并实施有效监督，积极创新，规避风险。

为促进公司持续、健康、稳定发展，确保公司发展战略得以实现，公司根据发展规划，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相关信息。公司建立了有效的风险评估机制，并设立了内审部、审计委员会等专门机构，制定了《内部审计制度》，针对公司可能出现的监管和经营环境的变化、新员工的加入、新信息系统的使用或对原系统进行升级、业务快速发展、新技术、新会计准则等可能导致风险的因素进行持续有效的识别和评估，并及时制定相应的风险应对措施。

7、财务系统控制

公司根据《企业会计准则》《公司章程》等法律法规的规定，对公司的货币资金管理、销售与应收账款管理、采购与付款管理、存货与仓库管理、固定资产管理、报销审批程序与权限等实施了相应的控制。为规范会计核算、加强会计监督、保证财务信息质量奠定基础，从而为公司经营决策提供有效依据，但公司存在对费用报销审批流程的……
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