公告日期：2015-11-27

浙江富源制冷设备股份有限公司

公开转让说明书

（申报稿）

主办券商

申万宏源证券有限公司

二○一五年十一月

挂牌公司声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

浙江富源制冷设备股份有限公司 公开转让说明书

重大事项提示

公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项予以充分关注：

一、资产抵押的风险

截至2015年7月31日，公司全部房屋建筑物和土地使用权已用于向金融机构借款的抵押，抵押的房屋建筑物账面价值为414.70万元，占固定资产账面价值的比例为31.25%，抵押的土地使用权账面价值为374.17万元，占无形资产的账面价值的比例为100.00%，如果公司资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定的期限内偿还借款，金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常生产经营造成一定影响。

二、税收政策的风险

公司于2014年10月27日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为GR201433001381的高新技术企业证书，证书有效期3年，2014至2016年度企业所得税按15%的税率计缴。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，未来公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。

三、资产负债率偏高的风险

2013年末、2014年末、2015年7月末，母公司报表资产负债率分别为70.26%、69.99%、66.12%，总体偏高。公司的负债全部为流动负债，2013年末、2014年末、2015年7月末的流动比率分别为0.90、1.02、0.98，速动比率分别为0.81、0.73、0.54，低于行业平均水平，短期偿债压力较大。公司存在一定的短期偿债能力不足的风险。

四、存货减值风险

公司2013年度、2014年度、2015年1-7月存货周转率分别为20.66、7.25、2.27，存货周转天数分别为17.43天、49.64天、92.52天，存货周转逐渐变慢低于行业平均水平。2014年末和2015年7月31日存货余额较2013年末大幅增加，主要是公司为大客户备货较多所致，存在存货发生减值的风险。

浙江富源制冷设备股份有限公司 公开转让说明书

五、非经常性损益对公司净利润影响较大的风险

2013年度、2014年度、2015年1-7月公司非经常性损益净额分别为-0.60万元、54.42万元、11.44万元，占同期净利润比例分别为-1.21%、32.00%、21.67%，占比较高。报告期内，公司非经常性损益主要为政府补助，若不能持续获得将对企业盈利造成一定的影响。

六、报告期内公司净利润较少的风险

2013年度、2014年度、2015年1-7月公司净利润分别为49.96万元、170.06万元、52.79万元。报告期内，公司总体净利润较少，持续盈利能力有待增强。

七、公司内部控制的风险

有限公司阶段，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度等规章制度，内控治理体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东会审议的情……
[点击查看原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。