公告日期：2025-09-30

证券代码：837009 证券简称：大雅智能 主办券商：广发证券
广东大雅智能厨电股份有限公司对外投资管理制度

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一、 审议及表决情况

2025 年 9 月 26 日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于修订需提交股东会审议的公司治理相关制度的议案》，本制度经股东会审议通过后生效。

1、议案表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。

2、回避表决情况：本议案不涉及关联事项，无需回避表决。
3、该议案需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东大雅智能厨电股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强广东大雅智能厨电股份有限公司（以下简称“公司”）对外投
资管理，规范公司对外投资行为，提高资金运用效率，保障公司对外投资的风险管理，依据《中华人民公司共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关法律、法规、规范性文件及《广东大雅智能厨电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定制定本制度。

第二条 本制度所称“对外投资”是指公司为以现金、实物资产、无形资产
等可支配的资源，通过购买、合作、联营、兼并等方式向其他单位投资，以获取
收益的行为（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）。
第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指公司购入的能够随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括上市公司股票、债券、基金、外汇等交易性金融资产。

长期投资主要指投资期限超过一年，或不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括长期股权投资等。

第四条 本制度适用于公司及其子公司。本制度所称子公司是指全资子公司、
控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公司。所有纳入公司合并报表范围的公司均判定为子公司。

第五条 公司对外投资必须符合国家法律法规、产业政策及《公司章程》等
的规定，符合公司发展战略和产业规划要求，有利于公司的可持续发展，有预期的投资回报，并最终能提高公司价值和股东回报。

第二章 对外投资的审批权限

第六条 公司股东会、董事会、总经理办公室为公司对外投资的决策机构，
各自在其权限范围内，依法对公司的对外投资作出决策。

第七条 公司对外投资事项达到下列标准之一的，须经董事会审议通过后，
提交股东会审议：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上；

（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 50%以上，且超过 1500 万元的。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（三）、董事会经审议认为应当提交股东会审议的投资事宜。

第八条 不满足本制度第七条所规定的下列对外投资事项，由董事会批准：
（一）交易涉及的资产金额（以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上,该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元人民币；

（四）交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元人民币。

上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（六）、总经理认为应当提交董事会审议的投资事宜。

第九条 公司发生股权交易，导致公司合并报表范围发生变更的，应当以该
股权所对应公司的相关财务指标作为计算基础，适用第七条的规定。

前述股权交易未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持权益变动比例计算相关财务指标，适用第七条的规定。

前述成交金额是指支付的交易金额和承担的债……
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