公告日期：2025-06-27

证券代码：837403 证券简称：康农种业 公告编号：2025-082
湖北康农种业股份有限公司

审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《湖北康农种业股份有限公司审
计委员会工作细则》，同意票数 9 票，反对票数 0 票，弃权票数 0 票。该议案无
需提交股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

湖北康农种业股份有限公司

审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为提高湖北康农种业股份有限公司（以下简称“公司”）治理水平，
规范公司董事会运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《湖北康农种业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，经公司董事会审议通过，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会
报告。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数，委员
中至少有 1 名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提
名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人
士担任，负责主持委员会工作。当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行委员会主任职责。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

第七条 审计委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应当向董
事会提交书面辞职报告，辞职报告经董事会批准后方能生效，且在补选出的委员就任前，拟辞任委员应当依照本工作细则的规定履行相关职责。

第八条 审计委员会设立办事机构或专门工作人员，负责日常工作联络和会
议组织等工作。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会主要行使下列职权：

（一）监督及评估外部审计机构工作，审核审计计划与费用，提议聘请或者更换外部审计机构；

外部审计机构的沟通；

（三）审核公司的财务信息及其披露，审查重大会计政策、关联交易等关键事项，确保财务信息真实准确并符合监管要求；

（四）监督及评估公司的内部控制，识别风险隐患，提出完善建议，保障内控有效运行及合规性；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）监督董事、高级管理人员履职行为，对违法违规或损害公司利益者提出解任建议、要求纠正，依法提起诉讼；

（七）提议或召集临时股东会会议，向股东会提出提案。

（八）有关法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第四章 决策程序

第十条 公司内部审计和财务部门负责人向审计委员会提供以下资料：

（一）公司相关财务制度；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司季度、中期、年度财务报告及相关临时报告；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）审计委员会指定的其他相关资料。

第十一条 审计委员会会议对审计部及其他部门提供的报告和材料进行评
议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
是否符合相关法律法规的要求；

（四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

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