公告日期：2025-10-29

证券代码：837552 证券简称：海蕴生物 主办券商：申万宏源承销保荐
浙江金海蕴生物股份有限公司董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已于 2025 年 10 月 28 日经公司第四届董事会第五次会议审议通
过，全体董事一致表决通过。根据《公司章程》及监管要求，本制度尚需提交 股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

浙江金海蕴生物股份有限公司董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化公司董事会的职能，健全董事会的审计评价和监督机
制，确保董事会对公司的有效监督，提高公司的管理效率和工作效率， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《全国 中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律法规及《浙江金海蕴生 物股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规
定，公司董事会设立审计委员会，并制定本细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，代表董事
会评价和监督财务会计报告过程和内部控制，以合理确信财务报 告的公允性和公司行为的合法合规性，

第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会
的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计 ,指导公
司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成
，其中独立董事不少于 2 名。独立董事中至少有 1 名为会计专业人士，并由其担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第五条 审计委员会委员由董事会选举产生。审计委员会设主任委员
（召集人）1名，其产生流程为：先由董事长提名候选人，再经全体委员过半数表决通过后当选。

审计委员会主任委员须由具备会计专业背景的独立董事担任，主要职责为主持审计委员会日常工作，统筹推进各项审计相关事务。

第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事任期一致。在
任期届满前，可提出辞职。任期届满，可连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据《公司章程》及本细则规定补足委员人数。

第七条 审计委员会日常工作的联络、会议组织、材料准备、
档案管理和决议落实等事宜由董事会秘书负责。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合 。

第三章 职责与权限

第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及
评估内外部审计工作和内部控制，主要行使以下职权：

（一）督导内部审计制度的制订及实施，并对相关制度及其执行情况进行检查和评估；

（二）检查公司财务，审核公司的财务报告并对其发表意见；
（三）审核公司年度审计计划和重点审计任务，经董事会批准后督促落实，研究重大审计结论和整改工作，推动审计成果运 用；
（四）协调内部审计与外部审计的沟通；

（五）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（六）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（七）向股东会会议提出提案；

（八）《公司章程》规定的其他职权，以及公司董事会授权的其他事宜及相关法律、行政法规和全国股转公司相关规定中涉及的其他事项。

第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，
提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律法规、部门规章、规范性文件、全国股转公司相关规定和《公司章程》规定的其他事项。

第十条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董
事会审议决定。

第十一条 建立审计委员会向董事会提交工作报告制度，工作
报告的内容至少包括：

（一）对公司财务报告及会计师事务所出具的审计报……
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