公告日期：2025-04-28

证券代码：838163 证券简称：方大新材 公告编号：2025-014
河北方大新材料股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。

根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规的规定，结合本公司内部控制制度和评价办法，我们从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督几个方面，对公司 2024 年内部控制的有效性进行了评
估。

一、 重要声明

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述合理目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷。

截止本评价报告发出之日，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况

（一） 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位为公司本部，评价范围涵盖公司内部各项经济业务及相关岗位，对针对业务处理的关键控制点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节。包括：治理结构、日常管理、财务、销售与收款、采购及付款、生产管理、存货管理、实物资产管理、人力资源管理及薪酬分配、投资业务、筹资业务、对外担保、关联交易控制、研发、募集资金管理、套期保值管理、信息披露等。纳入重点关注的高风险领域主要包括：财务、投资业务、筹资业务、对外担保、关联交易控制、信息披露、募集资金管理、销售与收款、采购及付款、生产管理、实物资产管理、研发。

（二） 内部控制评价依据及评价工作

A 公司治理结构方面

公司建立健全了完善的法人治理结构，实现了公司与控股股东人、财、物三分开；公司股东会、董事会、监事会相关会议均形成记录，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《内部审计制度》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、《关联方资金往来管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《募集资金管理制度》等制度，形成了比较系统的治理框架文件，完备了公司的内部控制制度。由于公司处于发展期，规模的不断扩大带来了对公司结构和制度日益严格和完备的要求，以控制和减少公司在动态商业环境中的风险。因此，内部控制运行程序仍需根据公司的现实情况变化及最新的法规要求来不断完善和
改进。

B 日常管理方面

按照《公司章程》的规定，公司高级管理人员即总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等由董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，在大额资金借贷和现金支付、项目合同的签订等方面，由董事会授权总经理在一定限额内做出决定。公司总经理、董事会秘书人选由公司董事长提名，报请公司董事会聘任或解聘。公司副总经理、财务负责人等公司其他高级管理人员由公司总经理提名，报请公司董事会聘任或解聘，财务负责人须经审计委员会全体成员过半数同意后，再提交董事会聘任或解聘。

公司建立的管理框架体系包括总经理办公室、证券事务部、技术研发中心、生产中心、行政中心和营销中心。其中技术研发中心下设技术部和研发部，生产中心下设生产部、采购部、仓储部、品管部、安环部、设备部六个子部门来进行生产，营销中心下设国内销售部和国际销售部两个部门。并明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，为公司组织经营、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。

公司监事会作……
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