公告日期：2025-07-11

证券代码：838437 证券简称：骅盛车电 主办券商：申万宏源承销保荐
江苏骅盛车用电子股份有限公司应收票据管理办法

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司制定了《应收票据管理办法》，于 2025 年 7 月 11 日经第四届董事会
第三次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

应收票据管理办法

第一章 总则

第一条 目的

为加强公司应收票据的管理，规范应收票据的业务操作流程，有效防范应收票据风险，保障应收票据安全、有效，特制定本办法。
第二条 使用范围

适用于公司及下属分支机构因销售商品或提供劳务等相关业务及其他方式取得应收票据的收取、保管、背书、贴现、兑付及追索等全过程管理，均属本办法规定范围。

由于票据结算实质是信用和融资行为，故受理时须符合公司的信用管理制度及应收账款管理规定。
第三条 职责分工

1.销售产品或提供劳务等业务之部门

负责在业务交易洽谈中与客户沟通货款结算方式，确定是否采用应收票据
结算方式。

2.财务部门：

负责应收票据的接收、登记、保管、背书、质押、贴现、到期兑现，并负
责应收票据相关业务网银操作及账务处理、定期盘点，月末对账以及负责

应收票据的查询及异常信息的反馈。
第四条 票据类型

应收票据按《票据法》规定的法定类型划分为电子银行承兑汇票和电子商 业承兑汇票；

1. 电子银行承兑汇票：本办法所称银行承兑汇票系指由本公司客户或其他
业务往来之人签发或者背书的汇票，由银行承兑，承诺到期无条件支付
确定的金额给收款人或者持票人的票据。

2. 电子商业承兑汇票：本办法所称商业承兑汇票是由本公司客户或其他业
务往来之人签发或背书的汇票，由企业承兑，并承诺在指定日期无条件
支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第二章 应收票据接收管理

第五条 票据接收管理

1. 业务经审核评估客户之财务状况,经营条件,管理能力,产品潜力,受订
情形等项目,并判定客户等级,申请客户的授信额度。

2. 业务根据客户等级、客户背景、授信额度、生产规模、年销估量等重要
指标评估是否收取应收票据。原则上优先接受国有或股份制等大型银行
所开立之电子银行承兑汇票，如中国大陆之 6 家大型商业银行(如中国
银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银
行、交通银行)、9 家上市股份制商业银行(招商银行、浦发银行、中信
银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、
浙商银行)，共 15 家银行，若因特殊原因需接受除上述银行之外的电子
银行承兑汇票，需经第三方信用评等机构评定为 AA 级（含）以上，於
OA 系统提交並经董事长批准方可接收。

3. 公司不接收电子商业承兑汇票，如特殊情况需收取电子商业承兑汇票
者，仅接收国有企業、中央或地方政府具最終控制权之公司，或经第三
方信用评等机构评定为 AAA 级（含）以上之客户，经 OA 系统提交並经
董事长核准后方可接收。

第三章 应收票据日常性管理

第六条 票据日常管理

1. 票据操作权限设定：票据接收、贴现、背书、质押、兑现等银行系统操
作设定三重授权机制，出纳基础操作，财务经理审核，处级副总核准；
2. 票据接收，均登录至公司 SAP 系统以及 ERP 应收票据系统，同时登入“应
收票据备查簿”，内容包括：出票人、出票人开户银行、背书人（即客
户）、汇票金额、出票日、到期日、票据号码、票据类型、本期减少金
额、对应 SAP 系统传票号码等主要信息；

3. 票据异动，均登录至公司 SAP 系统以及 ERP 应收票据系统，同时登入“应
收票据备查簿”（异动情况包括贴现、质押、兑现、背书）记录票据异

动状况。

4. 票据对账：月底通过登录网银查核应收票据余额，打印应收票据明细表，
与“应收票……
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