公告日期：2016-11-24

山东同创精细化工股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见的回复

关于山东同创精细化工股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见的回复主办券商

二〇一六年六月

关于山东同创精细化工股份有限公司

挂牌申请文件反馈意见的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司下发的《关于山东同创精细化工股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“反馈意见”）已收悉，安信证券股份有限公司作为山东同创精细化工股份有限公司（以下简称“公司”或“拟挂牌企业”）本次挂牌的主办券商，专门组织人员会同拟挂牌企业、挂牌公司律师、会计师对反馈意见的有关问题逐项进行讨论研究和落实，对涉及《公开转让说明书》等部分进行了修改及补充说明，上述涉及申报材料中修改、补充及更新披露内容以楷体粗体标识。

如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《公开转让说明书》中的具有相同含义。

一、公司特殊问题

1. 是否存在资金占用

请公司披露：报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请说明资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。

请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。

【公司回复】

公司已在公开转让说明书“第四节公司财务”之“八、关联方及关联交易”之“（二）关联交易”之“3、关联方往来余额”进行了修订披露，具体如下：报告期内，公司应收关联方款项如下：

货币单位：元

2015年12月31日 2014年12月31日

项目名称

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

沃特瑞（天津）国际贸易 360,786.55 18,039.33

有限公司

其他应收款

淄博同创助剂有限公司 104,950.15 5,247.51

①2014年12月31日公司对沃特瑞应收账款金额为360,786.55元，是由于

公司向沃特瑞销售原材料产生，2014年12月31日余额在2015年3月结算完毕，

2015年12月31日将所有业务款结算完毕。报告期内，公司对沃特瑞应收款项

均属于正常经营性业务往来款，公司与沃特瑞材料款的结算时间一般在 3 个月

左右，收款期在公司对外信用政策范围内，不存在关联方长期占用公司资金情况。

②2015年末公司对淄博同创其他应收款金额为104,950.15元，系公司于

2016年在审计时，对购买淄博同创固定资产交易的固定资产入账价值进行差错

更正调整形成。2016年4月，公司向淄博同创全额收回了此其他应收款项。

由于公司报告期内主要时间一直对淄博同创存在较大额的其他应付款，直至2015年12月，公司付清所欠淄博同创款项，因此，报告期内不存在淄博同创占用公司资金的行为。关于因差错更正产生的对淄博同创的104,950.15元其他应收款，是公司于报告期后进行审计时，发现公司在购买淄博同创设备时，虽按评估作价交易，但是公司财务人员对部分设备入账价值还是根据其原在淄博同创的账面价值入账。由此，公司对上述从淄博同创购买的固定资产入账价值进行差错更正调整形成上述其他应收款。2016年4月，公司向淄博同创全额收回了此其他应收款项。

综上所述，自报告期初至本公开转让说明书签署之日，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。

【主办券商回复】

一、核查过程

核查了公司的往来款明细账、银行对账单。

二、事实依据

应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细账，银行账户的对账单。

三、分析过程

获取了报告期初至申报审查期间，公司各往来款科目的明细账，检查往来款余额及发生额，不存在公司控股股东、实际控制……
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